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已交增值稅后期退回 怎么計提
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 一般納稅人：稅務局讓做未開票收入 稅期繳納2w 2周期后會退回 怎么計提這個分錄 用什么科目
2023 12/20 09:56
家權老師 
2023 12/20 09:59
未開票收入
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務收入?-未開票
???????應交稅費-應交增值稅?
補開發(fā)票
借：主營業(yè)務收入?-未開票
貸：主營業(yè)務收入?-開票
84785015 
2023 12/20 10:00
后期不會補開這個發(fā)票 這個稅款稅局會退回
家權老師
2023 12/20 10:00
那么退稅時沖這筆分錄就是
84785015
2023 12/20 10:02
而且稅局那邊說不能做轉出未交增值稅這個科目 轉出就是應該交的 這個稅款是會退回來的
家權老師
2023 12/20 10:07
交稅
借：應交稅費-應交增值稅
貸：銀行存款
退稅做相反的分錄
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