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問題已解決
請問老師，票已開出去，貨對方也已經(jīng)使用，現(xiàn)在出來質(zhì)量問題，對方不付款，應該怎么做賬務處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，需要紅沖發(fā)票，對方已經(jīng)抵扣了需要給我們開紅字信息表，不配合的話投資客戶的稅務局
2023 12/18 19:16
84785028 
2023 12/18 19:18
老師，對方?jīng)]有抵扣，今天對方退回發(fā)票讓我紅沖，我沒同意，認為這個貨對方已經(jīng)用掉，至于款對方付不付是老板之間協(xié)調(diào)的問題，紅沖應該不合理吧
廖君老師 
2023 12/18 19:20
您好，我們質(zhì)量有問題，人家不付款票也還給我們了，這是合理的，我們把貨拿回來修理一下。
您把自己當客戶就能理解了，我們在淘寶上買了件衣服，是破的，您說要不要付款呀，肯定退貨是不是
84785028
2023 12/18 19:21
老師，是混凝土，對方已經(jīng)在工地上使用了，如果紅沖發(fā)票的話，根本沒有貨退回來呀
廖君老師
2023 12/18 19:22
哦哦，那這個確實不一樣，質(zhì)量有問題我們可以折扣銷售，重新開一張打折后的發(fā)票，得讓業(yè)務跟客戶去溝通
84785028
2023 12/18 19:26
老師，客戶今天把專票退回讓我紅沖，我這邊需要紅沖嗎
廖君老師
2023 12/18 19:30
您好，紅沖是要紅沖的，折扣銷售也是要重新開票，我們混凝土已經(jīng)出去了，這個成本怎么結(jié)，還是得讓業(yè)務員盡快跟客戶聯(lián)系，馬上就是年末了
84785028
2023 12/18 19:31
老師，具體的處理步驟是不是我還是要收下客戶退回來的專票，然后做紅沖處理對嗎
廖君老師
2023 12/18 19:35
您好，是的呢，開紅票后把這個紅票入賬，就是原確認收入的反分錄，這個結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄要沖回，得趕緊讓業(yè)務去跟客戶溝通了，
84785028
2023 12/18 19:41
老師，雙方老板已經(jīng)協(xié)商好，是質(zhì)量問題，責任由我們承擔，對方不付款。但我們這邊已經(jīng)入賬了，并且貨對方已經(jīng)用在工地了，如果紅沖的話，根本沒貨退回來呀
廖君老師
2023 12/18 19:50
您好，已經(jīng)談好的，那我們直接開紅票，做這個紅票的分錄就可以了，那個結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄也紅沖，
借：營業(yè)外支出? ?貸：庫存商品
這是經(jīng)營過程的產(chǎn)品不合格損失，可以稅前扣除的，要取得對方認為我們質(zhì)量不合格的資料備查
84785028
2023 12/18 19:55
老師，這個不需要視同銷售嗎？做營業(yè)外支出需要進項稅額轉(zhuǎn)出嗎
廖君老師
2023 12/18 20:00
您好，這是正常損失，不用進項轉(zhuǎn)出，因為管理不善 + 貨物滅失（同時滿足）才要進項轉(zhuǎn)出
這也不是視同銷售，我們沒有無償送給人家
84785028
2023 12/18 20:33
老師，正確的處理是我們要回拿開出去的紙質(zhì)專票，再在全電發(fā)票的模式下紅沖對嗎？
84785028
2023 12/18 20:36
然后，再做一張借：營業(yè)外支出 貸：庫存商品的分錄，這樣就銷庫存了對嗎
廖君老師
2023 12/18 20:39
您好，上面有條信息，您不是說“客戶今天把專票退回讓我紅沖”么
這個票他們都沒抵扣，要給我們的，數(shù)電發(fā)票紅沖紙票。根據(jù)此前多地稅務局的答疑情況來看，各票種之間的紅沖規(guī)則為“新沖舊、電沖紙”
2.分錄是這樣的哦，要有對方確認我們產(chǎn)品不合格的資料哈，因為我們要稅前扣除這個營業(yè)外支出的
84785028
2023 12/18 20:52
老師，您的意思是做營業(yè)外支出要有不合格的資料，這個資料一般在是什么樣的形式啊，我沒碰到過啊，都是老板他們口頭約定的
廖君老師
2023 12/18 20:56
您好，這個分錄是營業(yè)外支出，一般是要納稅調(diào)增的，因為我們要稅前扣除，所以要取得資料，資料沒有統(tǒng)一的形式，只要是對方確認我們產(chǎn)品不合格的資料就行，哪怕對方寫一個產(chǎn)品不合格的情況說明，對方判斷這個不合格的依據(jù)，我知道這個資料可能會要得有些辛苦，但您要跟老板說，不取得這些資料，這些損失就不能抵我們的利潤
84785028
2023 12/18 21:01
明白了，老師。那我這些要做的會計處理就是：第一，拿回發(fā)票紅沖做一筆銷售的紅字分錄，再做一筆：營業(yè)外支出 貸：庫存商品的分錄，如果有質(zhì)量不合格的說明就可以稅前扣除，如果沒有就只有調(diào)增，這樣就可以了對嗎
廖君老師
2023 12/18 21:03
您好，是的哦，上面少了一個沖回以前結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄
借：主營業(yè)務成本 （負）? 貸：庫存商品（負）
84785028
2023 12/18 21:34
明白了，謝謝老師！
廖君老師
2023 12/18 21:38
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
?希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
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