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實(shí)務(wù)
問題已解決
我想問下我們客戶這有收回代金券給客戶抵貨款，但是這個(gè)月客戶沒有銷售收入，但是收回代金券怎么入帳？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
請(qǐng)問沒有收入 代金券是通過什么業(yè)務(wù)收回的？
2023 12/16 14:30
84784948 
2023 12/16 14:31
之前為了銷售給客戶代金券當(dāng)時(shí)只是登記，沒有入帳，
84784948
2023 12/16 14:32
現(xiàn)在要收回來抵貨款怎么入帳
bamboo老師 
2023 12/16 14:38
我的意思是您當(dāng)月沒有收入 不會(huì)收回代金券啊
產(chǎn)生收入才會(huì)用到代金券 才會(huì)收回來
84784948
2023 12/16 14:41
我們一直有客戶產(chǎn)生收入收回代金券，但是有個(gè)別客戶一直沒收入但是代金券收回這種情況怎么入帳？一直掛著預(yù)收賬款余額不對(duì)
bamboo老師
2023 12/16 14:43
但是代金券收回 客戶沒有消費(fèi) 直接只收回代金券？以后也不再使用？
84784948
2023 12/16 14:49
是這種情況
bamboo老師
2023 12/16 14:50
請(qǐng)問發(fā)放代金券的時(shí)候分錄怎么寫的
bamboo老師
2023 12/16 14:51
代金券計(jì)入的預(yù)收賬款科目么
一直掛著預(yù)收賬款余額不對(duì)
但是您又說
之前為了銷售給客戶代金券當(dāng)時(shí)只是登記，沒有入帳，
84784948
2023 12/16 14:51
發(fā)的時(shí)候沒有做帳，只統(tǒng)計(jì)了
bamboo老師
2023 12/16 14:54
那現(xiàn)在沒有消費(fèi)收回 也不需要做賬 也只需要登記就可以了啊
84784948
2023 12/16 14:58
這樣一直掛著預(yù)收帳款余額不對(duì)啊，
84784948
2023 12/16 15:00
我把代金券收回不入帳客戶余額不對(duì)
bamboo老師
2023 12/16 15:02
您代金券當(dāng)時(shí)既然沒有入賬 怎么會(huì)涉及到預(yù)收賬款呢？
既然你說預(yù)收賬款金額不對(duì) 那請(qǐng)問您當(dāng)時(shí)發(fā)放代金券的分錄怎么寫的？
如果當(dāng)時(shí)發(fā)放沒有寫 現(xiàn)在收回您根本就沒法寫啊
84784948
2023 12/16 15:15
明白了，只有當(dāng)時(shí)發(fā)券的時(shí)候入帳，收回代金券直接沖銷就行了，要么是產(chǎn)生銷售也可以入帳
84784948
2023 12/16 15:16
發(fā)放代金券和收回代金券帳務(wù)處理是什么
bamboo老師
2023 12/16 15:26
只有當(dāng)時(shí)發(fā)券的時(shí)候入帳，收回代金券直接沖銷就行了，要么產(chǎn)生銷售也可以入帳 對(duì)的
84784948
2023 12/16 15:28
帳務(wù)處理是什么
bamboo老師
2023 12/16 15:33
在實(shí)務(wù)操作中,發(fā)出代金券根本就不做帳,收回抵減現(xiàn)金的時(shí)候,直接以抵減后的金額開票和計(jì)入收入,這是常見的方式.
您單位代金券也要確認(rèn)收入 然后繳稅么？
84784948
2023 12/16 15:37
不用繳稅，我們之前會(huì)計(jì)把代金券抵貨款計(jì)入銷售費(fèi)用_代金券，
84784948
2023 12/16 15:38
然后貸方庫存商品
bamboo老師
2023 12/16 15:39
會(huì)計(jì)把代金券抵貨款計(jì)入銷售費(fèi)用_代金券，
對(duì)的
bamboo老師
2023 12/16 15:39
發(fā)放代金券
借:銷售費(fèi)用
貸:其他應(yīng)付款-代金券
客戶下次購物,使用代金券
借:其他應(yīng)付款-代金券
借：庫存現(xiàn)金
貸:主營業(yè)務(wù)收入
借 主營業(yè)務(wù)成本
貸 庫存商品
84784948
2023 12/16 15:41
謝謝老師
bamboo老師
2023 12/16 15:48
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問
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