00:10:00
問題已解決
高新技術企業(yè)，發(fā)生這筆業(yè)務。我方款未付，是進項專票。如何做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
研發(fā)部門發(fā)生的嗎？借研發(fā)支出
應交稅費，應交增值稅進項，
貸其他應付款或者是應付賬款。
2023 12/08 11:32
84784987 
2023 12/08 11:37
是的，老師，研發(fā)部門。研發(fā)支出費用化支出，每月月底，結轉時，是借：管理費用-研發(fā)費
貸：研發(fā)支出-費用化支出
嗎？摘要一般怎么寫？
郭老師 
2023 12/08 11:38
是的，發(fā)生測試費就可以的。
84784987
2023 12/08 14:16
老師，問您一個問題。不知道是因為應收賬款收不回來?；蛘咭呀浭栈貋砹?，沒有走銀行。所以賬上一直掛著。后來會計就自制原始收據，借：現金，貸：應收給沖掉了。好像是高新技術企業(yè)。這樣做的目的是為了清債權債務，讓賬好看嗎？
郭老師
2023 12/08 14:18
哦，這個金額不大的才可以，而且這個現金得存到公司賬戶上。
84784987
2023 12/08 14:25
比如沖了10萬塊應收，算大嗎？比如年開票收入2500萬。他借現金，反正到時被查，就得拿出這筆現金在公司賬上是嗎？
郭老師
2023 12/08 14:26
你好，太大了，這個金額現金規(guī)定的是1000，但是實際5000左右都可以。
84784987
2023 12/08 14:33
如果直接計提壞賬的話，申請高新有影響是嗎？
郭老師
2023 12/08 14:35
你好，這個不影響的。
84784987
2023 12/08 14:51
老師，做壞賬的話，是不是需要更多的憑證依據？都需要什么
郭老師
2023 12/08 14:52
需要有收不回來的證明，如果沒有的，不允許抵扣。
閱讀 101
描述你的問題，直接向老師提問
58
意見反饋
