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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司去年銷售出去一批貨，會(huì)計(jì)做了暫估，然后又結(jié)轉(zhuǎn)了暫估，今年那個(gè)貨的票收到我要怎么做賬
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關(guān)鍵是暫估的金額有差異沒？
2023 12/07 16:23
84784957 
2023 12/07 16:24
有，多暫估了
家權(quán)老師 
2023 12/07 16:26
暫估入庫
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
? ?利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
84784957
2023 12/07 16:40
三千多的財(cái)務(wù)軟件費(fèi)能不能一次性計(jì)入管理費(fèi)用，不攤銷
家權(quán)老師
2023 12/07 16:41
可以的，沒問題的哈
84784957
2023 12/08 11:34
還有個(gè)問題，就是去年年底他把是個(gè)沒到的發(fā)票成本都結(jié)轉(zhuǎn)出來了
家權(quán)老師
2023 12/08 11:36
關(guān)鍵是今年收到發(fā)票沒呢？
84784957
2023 12/08 11:39
今年收到了
家權(quán)老師
2023 12/08 11:41
對(duì)了，那就沒事了哈
84784957
2023 12/08 11:51
就是差額計(jì)入未分配利潤(rùn)，代表這個(gè)差額算到公司的成本里了嗎
家權(quán)老師
2023 12/08 11:51
是的，就是那樣處理的
84784957
2023 12/08 11:55
那這樣算噓列成本了嗎，又沒有發(fā)票
家權(quán)老師
2023 12/08 11:58
不是都收到發(fā)票了，怎么是虛列的？
84784957
2023 12/08 12:09
暫估的跟實(shí)際的差額不是算在成本里了嗎
家權(quán)老師
2023 12/08 12:10
那個(gè)差額沒有發(fā)票要做納稅調(diào)增
84784957
2023 12/08 12:56
做這種分錄行不行，差額做這個(gè)分錄
家權(quán)老師
2023 12/08 14:28
差額是調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。而且，去年的匯算要做納稅調(diào)增
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