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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請教，就是之前應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，簡易計(jì)稅都有期初余額，對不上，我想調(diào)一下，銷項(xiàng)20833元，進(jìn)項(xiàng)2649.05，簡易計(jì)稅6715.53，您說調(diào)整正確的分錄怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
調(diào)整銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款（相應(yīng)的科目）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額
調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款（相應(yīng)的科目）
調(diào)整簡易計(jì)稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅
貸：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入（相應(yīng)的科目）
2023 12/04 13:19
84784965 
2023 12/04 13:20
老師，，有個老師說，待處理財(cái)產(chǎn)損益是盤點(diǎn)存貨或者現(xiàn)金用這個科目
樸老師 
2023 12/04 13:28
待處理財(cái)產(chǎn)損溢”是資產(chǎn)類科目,主要核算公司在清查財(cái)產(chǎn)過程中查明的各種財(cái)產(chǎn)物資的盤盈、盤虧和毀損情況,
沒說必須是存貨或者現(xiàn)金
84784965
2023 12/04 13:30
老師，我問了下別人，您看用以前年度損益調(diào)整還是待處理財(cái)產(chǎn)損益呢，我不是很明白
樸老師
2023 12/04 13:36
是跨年的你可以用以前年度損益調(diào)整
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