問題已解決

老師,我有一張采購發(fā)票共6100PCS, 其中6000個(gè)出口,余100個(gè)發(fā)國(guó)外樣品,那這張采購發(fā)票上的稅額能全部用來退稅嗎?發(fā)國(guó)外樣品那100個(gè)沒有報(bào)關(guān)單,按內(nèi)銷處理,那同一張采購發(fā)票,好象也不能分開勾選認(rèn)證

84785017| 提問時(shí)間:2023 12/04 13:09
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樸老師
金牌答疑老師
職稱:會(huì)計(jì)師
根據(jù)您提供的信息,采購發(fā)票上的稅額能否全部用于退稅,取決于以下因素: 1.出口數(shù)量和退稅政策:通常情況下,出口退稅政策是根據(jù)出口數(shù)量來計(jì)算退稅金額的。因此,如果您的采購發(fā)票上的6000個(gè)商品已經(jīng)出口,并且符合相關(guān)退稅政策的要求,那么您可以根據(jù)這些商品的數(shù)量和退稅率來計(jì)算可退的稅額。 2.國(guó)外樣品處理方式:對(duì)于采購發(fā)票上剩余的100個(gè)發(fā)往國(guó)外樣品的處理方式,如果您已經(jīng)按照內(nèi)銷處理,那么這些商品將無法享受出口退稅的待遇。但是,這并不影響您對(duì)已經(jīng)出口的6000個(gè)商品的退稅申請(qǐng)。 3.發(fā)票金額和稅額計(jì)算:一般情況下,采購發(fā)票上的稅額是根據(jù)發(fā)票金額和稅率計(jì)算得出的。因此,如果您的采購發(fā)票上的商品數(shù)量和金額已經(jīng)準(zhǔn)確申報(bào),并且符合相關(guān)退稅政策的要求,那么您應(yīng)該可以按照發(fā)票上的稅額進(jìn)行退稅申請(qǐng)。 綜上所述,雖然發(fā)往國(guó)外樣品的100個(gè)商品無法享受出口退稅的待遇,但這并不影響您對(duì)已經(jīng)出口的6000個(gè)商品的退稅申請(qǐng)。
2023 12/04 13:10
84785017
2023 12/04 13:17
在這張表中,那這個(gè)采購發(fā)票如何金額分開處理呢,我現(xiàn)在是把整張采購發(fā)票金額填在26行了
樸老師
2023 12/04 13:19
同學(xué)你好 稅額和不含稅分開
84785017
2023 12/04 13:24
他們把6100PCS開在一起了
84785017
2023 12/04 13:27
我把稅額拿出來23.11加上上面最上面第二行去?那發(fā)票張分成0.5張,估計(jì)系統(tǒng)不能保存吧
樸老師
2023 12/04 13:35
同學(xué)你好 提示什么呢
84785017
2023 12/04 13:35
發(fā)票認(rèn)證時(shí),都沒有弄
樸老師
2023 12/04 13:37
勾選了不就自動(dòng)體現(xiàn)了嗎
84785017
2023 12/04 13:37
我就沒有把發(fā)票分成0.5張,我是按整張?zhí)幚淼?/div>
84785017
2023 12/04 13:39
我弄成0.5,到時(shí)稅局估計(jì)會(huì)找我的 要不到下個(gè)月退稅時(shí),我把那100個(gè)的相對(duì)應(yīng)稅額轉(zhuǎn)到抵扣去?
84785017
2023 12/04 13:40
這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)就不分了 就把這張采購發(fā)票先做為全部退稅報(bào)上去
樸老師
2023 12/04 13:47
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的
84785017
2023 12/04 13:51
然后等下月申請(qǐng)退稅時(shí),把這張發(fā)票上不能退稅部分轉(zhuǎn)到抵扣去
樸老師
2023 12/04 13:58
同學(xué)你好 對(duì)的 這個(gè)不能
84785017
2023 12/04 14:00
那如何處理其中100個(gè)的相關(guān)稅額呢
樸老師
2023 12/04 14:07
這一百個(gè)不能單獨(dú)開票嗎
84785017
2023 12/04 14:40
我讓供應(yīng)商重新開票了,分二張發(fā)票開
樸老師
2023 12/04 14:44
嗯 分兩張開就可以了
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