00:10:00
問題已解決
5月進項大于銷項，月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅12 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅)12。下個月即6月銷項大于進項要交25增值稅，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 25 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅25，我想問下怎么把5月留抵的12元抵扣掉？6月份的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄應(yīng)該怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
直接看未交增值稅的余額就是了
25-12
余額這些就是抵扣了
2023 11/30 12:27
84785024 
2023 11/30 12:29
具體分錄怎么做
郭老師 
2023 11/30 12:30
不需要做啦，你之前借方余額12，現(xiàn)在是貸方25。
84785024
2023 11/30 12:31
6月份的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄應(yīng)該怎么做
郭老師
2023 11/30 12:32
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 25 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅25
這個就是啊
84785024
2023 11/30 12:44
那應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅) 貸方12是一直掛賬上嗎？
郭老師
2023 11/30 12:45
那
你
的
轉(zhuǎn)出未交增值稅不也有余額是吧？
郭老師
2023 11/30 12:45
知道為什么有余額嗎？因為你沒有結(jié)轉(zhuǎn)銷項和進項。
84785024
2023 11/30 12:50
是的，轉(zhuǎn)出未交增值稅也有借方余額掛賬。那應(yīng)該怎么做呢，老師麻煩你把分錄做下給我看吧
郭老師
2023 11/30 12:53
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出多交增值稅，
貸應(yīng)繳稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
閱讀 199
描述你的問題，直接向老師提問
681
意見反饋
