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問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，拍賣公司收別人委托物品拍賣，產(chǎn)生圖錄費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)，公司找別的公司制作圖錄，付的費(fèi)用有一部分是由各個(gè)委托方售出的拍款里扣除的，不夠再由公司承擔(dān)，這個(gè)圖錄費(fèi)是開(kāi)的公司發(fā)票，不可以把從客人扣的那部分圖錄費(fèi)直接沖應(yīng)付賬款，借：銷售費(fèi)用-廣告費(fèi)（全部）貸：現(xiàn)金（銀行）。借：應(yīng)付賬款（扣客人的圖錄費(fèi)）貸：銷售費(fèi)用-廣告費(fèi)（扣客人的圖錄費(fèi)部分），這樣這樣做嗎
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，對(duì)的，我們這個(gè)銷售費(fèi)用有收到發(fā)票吧
2023 11/26 20:39
84785044 
2023 11/26 21:07
是的，發(fā)票開(kāi)公司的，一部分是有從委托人的拍款扣除的，所以我可以直接沖應(yīng)付帳款嗎，剩余的部分我就做銷售費(fèi)用-廣告費(fèi)，可以嗎
廖君老師 
2023 11/26 21:08
您好，可以的呢，這個(gè)分錄合理
84785044
2023 11/26 21:15
我們收取的扣除的廣告費(fèi)是沒(méi)有給客戶開(kāi)發(fā)票的，因?yàn)椴皇俏覀兊氖杖?，我們理解為只是費(fèi)用代收，所以我收到廣告發(fā)票（再拍款扣除部分）直接沖應(yīng)付帳款，不做費(fèi)用，是沒(méi)有問(wèn)題的是吧
廖君老師
2023 11/26 21:16
您好，沒(méi)有問(wèn)題的，本來(lái)就是這樣
84785044
2023 11/26 21:18
那我從拍款扣除的保險(xiǎn)費(fèi)，因?yàn)楣緵](méi)有買保險(xiǎn)，都是自己代客戶保管收取的費(fèi)用，我應(yīng)該怎么做賬
廖君老師
2023 11/26 21:20
您好，這個(gè)發(fā)票讓保險(xiǎn)公司開(kāi)給客戶吧，我們也不入費(fèi)用
借：應(yīng)付賬款（扣客人的）? 貸：銀行
84785044
2023 11/26 21:23
不行啊，客戶太多家，而且是物品拍賣出去公司才收取的，沒(méi)有賣出去是任何費(fèi)用都不收的，所以沒(méi)法這么做的，而且這個(gè)保險(xiǎn)我們公司是沒(méi)有買，都是自己公司倉(cāng)庫(kù)保管的
廖君老師
2023 11/26 21:26
哦哦，明白了，我們分錄還是上面的
84785044
2023 11/26 21:29
但是我沒(méi)有買保險(xiǎn)的，所以沒(méi)有保險(xiǎn)發(fā)票的，這個(gè)保險(xiǎn)費(fèi)就相當(dāng)于我們公司自己保管，然后向客戶收取的費(fèi)用
廖君老師
2023 11/26 21:32
哦哦，那不用體現(xiàn)這個(gè)保險(xiǎn)了，全部是我們的收入里體現(xiàn)，非要體現(xiàn)就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入下設(shè)科目 保險(xiǎn)（但我覺(jué)得沒(méi)有必要，一起入收入就可以）
84785044
2023 11/26 21:34
也就是說(shuō)這個(gè)保險(xiǎn)費(fèi)也需要開(kāi)票做我們收入，可以經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)不能開(kāi)保險(xiǎn)費(fèi)吧
廖君老師
2023 11/26 21:35
您好，客戶的發(fā)票又沒(méi)有讓我們一定體現(xiàn)這個(gè)保險(xiǎn)吧，我們拍賣公司不能開(kāi)保險(xiǎn)發(fā)票的
84785044
2023 11/26 21:37
但是我賣家的結(jié)算單上面是有保險(xiǎn)費(fèi)的名稱，如果我和傭金一起開(kāi)做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入那不是跟憑證結(jié)算費(fèi)對(duì)不上嗎，這樣可以嗎
廖君老師
2023 11/26 21:42
您好，改為保管費(fèi)嘛，保險(xiǎn)不是所有公司都能有的
84785044
2023 11/26 21:44
如果改為保管費(fèi)，那我應(yīng)該怎么做賬，需要開(kāi)票確認(rèn)保管費(fèi)收入嗎，經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)可以開(kāi)保管費(fèi)嗎
廖君老師
2023 11/26 21:48
您好，那也比保險(xiǎn)好，這個(gè)保管能開(kāi)的，其實(shí)我認(rèn)不用分開(kāi)開(kāi)票，這是混合銷售，從主業(yè)，全開(kāi)經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)
經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)是指各種經(jīng)紀(jì)、中介和代理服務(wù)。包括財(cái)務(wù)代理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)代理、貨運(yùn)代理、報(bào)關(guān)代理、法律代理、房地產(chǎn)代理、專業(yè)代理、婚姻代理、記賬代理、拍賣等
84785044
2023 11/26 21:55
1是跟主業(yè)一起一張發(fā)票，經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)-傭金，經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)-保管費(fèi)，經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)包含這個(gè)嗎，2.你發(fā)給我的專業(yè)倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)，我們好像不能開(kāi)吧，經(jīng)營(yíng)范圍沒(méi)有這個(gè)倉(cāng)儲(chǔ)的，能開(kāi)嗎3.我們倉(cāng)庫(kù)是租賃的，或者這個(gè)保管費(fèi)可以像圖錄費(fèi)一樣從租金里扣嗎
廖君老師
2023 11/26 21:57
您好，經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)-保管費(fèi)我覺(jué)得可以的
3.租賃和保管是不一樣的，還是做收入好
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