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老師 進項80萬，銷項65萬，進項留底15萬，現(xiàn)在要注銷了 用不用把進項和銷項的余額用不用做分錄呢，
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你好，進項留底15萬，需要把對應的存貨對外銷售了，才可以做注銷處理的
2023 11/25 13:35
84784956 
2023 11/25 13:35
存貨是0 因為之前是虧起賣的 賬上金額都沒有了 只有進項80萬 銷項65萬 這兩個科目有余額
鄒老師 
2023 11/25 13:36
你好，那就做銷項稅額，進項稅額相應的結(jié)轉(zhuǎn)處理就是了?
84784956
2023 11/25 13:46
對的，我的意思是分錄怎么做，現(xiàn)在注銷了
鄒老師
2023 11/25 13:46
你好，?進項80萬，銷項65萬，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是?
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
84784956
2023 11/25 13:47
好的，這個留底的進項稅能不能退呢
鄒老師
2023 11/25 13:47
你好，這個稅款是不會退的?
84784956
2023 11/25 13:48
哦哦，那我現(xiàn)在先不做分錄可以嗎，先把資料交到稅務局，看稅務局退不退，然后在做分錄可以嗎
鄒老師
2023 11/25 13:49
你好，上面的這個情況（?進項80萬，銷項65萬），是需要做相應結(jié)轉(zhuǎn)分錄才是的?
84784956
2023 11/25 13:50
好的 做了上面這個分錄 然后就不用做分錄了嗎
鄒老師
2023 11/25 13:51
你好，是的，是這樣的
84784956
2023 11/25 13:51
到時候如果能退應該怎么做分錄呢
鄒老師
2023 11/25 13:51
你好，沒有這個如果的
這個稅款是不會退的?
84784956
2023 11/25 13:53
好的 不退 的 到時候我怎么做分錄呢 謝謝老師
鄒老師
2023 11/25 13:54
你好，做上面的結(jié)轉(zhuǎn)分錄就好了，不需要再做什么分錄啊?
84784956
2023 11/25 13:55
不是注銷所有科目要清0啊 應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）有15萬 又不退 應該怎么做
鄒老師
2023 11/25 13:56
你好，留抵的稅額，在注銷的時候只能掛賬，這個是不影響注銷的?
84784956
2023 11/25 13:56
好的 意思 就不管哈
鄒老師
2023 11/25 13:56
你好，是的，是這樣的
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