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對 10月工資里現(xiàn)在就是獎金和工資的總和 但是貸方的話工資發(fā)放有銀行存款直接顯示 但是那部分去年已經(jīng)發(fā)放的獎金實發(fā)數(shù)用什么科目呢 因為去年已經(jīng)發(fā)放 個稅已經(jīng)按科目應交稅金反應了

借應付職工薪酬獎金 貸銀行存款

現(xiàn)在就是貸方多出來這部分已經(jīng)發(fā)放過的獎金 不知道做什么科目 已經(jīng)去年發(fā)放了 又不能做銀行了

是多計提了嗎 多計提了紅沖

正常工資是借方：應發(fā)工資 貸方：實發(fā)工資加個人代扣的那些社保公積金這些對吧 現(xiàn)在10月份工資里做進了之前已經(jīng)發(fā)放的獎金應發(fā)數(shù) 那貸方就應該有這部分獎金的實發(fā)數(shù) 但是這部分已經(jīng)去年發(fā)放了 所以現(xiàn)在就是不知道貸方的這部分獎金實發(fā)數(shù)做什么科目 老師能懂我的意思嗎

之前做的時候不就沖減了嗎 獎金實發(fā)數(shù)需要先計提后發(fā)放的

之前2022年發(fā)放計提獎金是這樣做的 借方：管理費用12000 貸方：應付職工薪酬 借方：應付職工 貸方：銀行存款12000 現(xiàn)在發(fā)放10月工資的時候 借方：應付職工薪酬里面就加入了這筆12000 那我就是不知道現(xiàn)在貸方怎么平這筆12000 因為貸方也差這筆12000現(xiàn)在 因為已經(jīng)發(fā)放了這筆錢 不知道用什么科目來平這筆實發(fā)獎金 還是說老師能幫我看一下要怎么調(diào)整之前發(fā)放和計提的獎金

我知道之前發(fā)放計提獎金已經(jīng)沖減了 但是現(xiàn)在他們把獎金的實發(fā)數(shù)放在這個月工資里了申報個稅了 所以10月工資應發(fā)數(shù)是10月工資和獎金應發(fā)數(shù)的總和 那我貸方本來應該是實發(fā)數(shù)獎金和實發(fā)工資和代扣社保這些的總和的 現(xiàn)在獎金已經(jīng)去年發(fā)放了 那這部分實發(fā)數(shù)怎么來平啊 我也搞不懂了

如果已經(jīng)使用“應付職工薪酬”科目計提了獎金，并且已經(jīng)發(fā)放了這筆獎金，那么現(xiàn)在需要在賬目中進行相應的調(diào)整。 首先，您需要將之前計提的獎金從“應付職工薪酬”科目的貸方轉(zhuǎn)出，將其轉(zhuǎn)入“管理費用”科目的借方，以保持賬目的平衡。 其次，在發(fā)放10月工資時，您需要將這筆12000元的獎金加入到應付職工薪酬的借方中。這可以通過在“應付職工薪酬”科目的借方增加12000元的記錄來實現(xiàn)。 最后，您需要將這筆實發(fā)的獎金從“銀行存款”科目的貸方轉(zhuǎn)出，將其轉(zhuǎn)入“應付職工薪酬”科目的貸方，以保持賬目的平衡。 因此，貸方可以通過以下方式平這筆實發(fā)的獎金： 借：應付職工薪酬 12000 貸：銀行存款 12000

上面兩筆轉(zhuǎn)出能麻煩老師詳細寫一下分錄嗎

上面寫分錄了哦 寫了過程

就是之前發(fā)放計提的獎金是借：管理費12000 貸：應付職工12000 發(fā)放：借：應付職工12000 貸：銀行12000 現(xiàn)在要把計提的應付職工轉(zhuǎn)到管費的借方 銀行存款轉(zhuǎn)到應付職工的借方 這兩個要怎么轉(zhuǎn)啊

你這個是沖減 直接借管理費用負數(shù) 貸應付職工薪酬負數(shù)

那我之前做的發(fā)放的那筆獎金 借方：應付職工 貸：銀行存款 是不是也要沖減啊

這個是補計提 你發(fā)放獎金沒有計提就要補計提 借費用科目 貸應付職工薪酬

之前計提過的 那我要先沖減計提的獎金是這個意思嗎 那我之前實發(fā)的呢 我還沒太明白老師的意思 那如何把實發(fā)的銀行存款轉(zhuǎn)到應付職工薪酬的貸方呢

之前計提過那你計提的和實際發(fā)放的金額一致嗎

是一致的啊 發(fā)放 借：應付職工 120699.04 貸：銀行存款120699.04 計提 借：管理費用120699.04 貸：應付職工薪酬120699.04

那你先做計提的再做發(fā)放的就可以呀 別的不用做了 只要月底結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以

現(xiàn)在問題就是他們把這部分獎金實發(fā)數(shù)做到10月工資里了 申報個稅的

是合并工資申報的嗎