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投入產(chǎn)出法進(jìn)項(xiàng)稅分錄
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買來直接銷售的嘛，借庫(kù)存商品，貸銀行存款，
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，借庫(kù)存商品負(fù)數(shù)
2023 11/24 10:28
84784988 
2023 11/24 10:31
投入產(chǎn)出法匯總表進(jìn)項(xiàng)稅額分錄
郭老師 
2023 11/24 10:32
你好，第二個(gè)分錄就是。
84784988
2023 11/24 10:37
投入產(chǎn)出法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算表分錄
郭老師
2023 11/24 10:38
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
借庫(kù)存商品負(fù)數(shù)
是因?yàn)槟阗I來的時(shí)候直接做了價(jià)稅合計(jì)，庫(kù)存商品也就是包含了增值稅?，F(xiàn)在需要紅沖。
84784988
2023 11/24 10:40
沒有呀，購(gòu)進(jìn)來時(shí)的分錄，庫(kù)存商品分錄是不含稅的
郭老師
2023 11/24 10:42
然后你的進(jìn)項(xiàng)呢？進(jìn)項(xiàng)怎么做，做應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)賬。
84784988
2023 11/24 10:46
然后就借庫(kù)存應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)付賬款
郭老師
2023 11/24 10:48
那你已經(jīng)提前做了，這一次就不需要做了，你看一下你賬上做的進(jìn)項(xiàng)和投出產(chǎn)出法的進(jìn)項(xiàng)是一樣的嗎？你之前這個(gè)做錯(cuò)了知道嗎？你現(xiàn)在還不屬于進(jìn)項(xiàng)，你得投出產(chǎn)出法核算之后，它才屬于進(jìn)項(xiàng)。
郭老師
2023 11/24 10:48
你當(dāng)時(shí)買來的時(shí)候，借庫(kù)存商品貸銀行存款，或者是借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
貸銀行存款。
84784988
2023 11/24 10:49
核定進(jìn)項(xiàng)出來之后，再把之前的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 11/24 10:51
不用的，你以后還是可以抵抵扣的，不是嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，如果你前面那個(gè)分錄做多了
不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84784988
2023 11/24 12:02
稅務(wù)局叫做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 11/24 12:04
那你是不是在附表二里面已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)？
84784988
2023 11/24 12:05
勾選完就直接帶到附表二了
郭老師
2023 11/24 12:08
那就需要進(jìn)下轉(zhuǎn)出，借庫(kù)存商品，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
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