00:10:00
問題已解決
補(bǔ)交去年增值稅，企業(yè)所得稅，以及滯納金，會(huì)計(jì)分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，什么原因不交？是收入少做了嗎？
2023 11/20 13:21
84784955 
2023 11/20 13:31
是的，稅務(wù)局讓補(bǔ)交
郭老師 
2023 11/20 13:32
借應(yīng)收賬款
貸以前年度損于調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增處理銷項(xiàng)，
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)，查補(bǔ)稅款
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，貸銀行
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅附加稅
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，
借營業(yè)外支出滯納金貸銀行
然后把以前年度損益調(diào)整余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤。
84784955
2023 11/20 13:37
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
84784955
2023 11/20 13:37
然后這補(bǔ)交是稅務(wù)稽查
84784955
2023 11/20 13:38
應(yīng)收賬款客戶沒有
郭老師
2023 11/20 13:38
你好，把以前年度損益調(diào)整改成利潤分配未分配利潤。
郭老師
2023 11/20 13:39
那你補(bǔ)稅的這一部分收到了錢怎么做的？
84784955
2023 11/20 13:43
沒有這部分收入，這是稅務(wù)局給我們核定補(bǔ)交的
郭老師
2023 11/20 13:44
你好，把這個(gè)應(yīng)收賬款改成利潤分配，未分配利潤。
84784955
2023 11/20 13:51
滯納金記營業(yè)外還是以前年度調(diào)整呢
郭老師
2023 11/20 13:52
營業(yè)外支出營業(yè)外支出。
閱讀 203
描述你的問題，直接向老師提問
380
意見反饋
