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問題已解決
請問老師，單位收到專票，不合規(guī)，但是進項稅已經(jīng)抵扣了。請問我們讓對方重新開票。問題1、收到的不合格專票已經(jīng)抵扣了，就不用郵寄給銷售方了吧）？問題2:原來用不合規(guī)票做的抵扣，進項稅什么時候轉(zhuǎn)出，是收到新票后嗎？問題3:元分錄不用沖回吧？只需要做個進項轉(zhuǎn)出就可以吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
一你們抵扣了就不用再給對方快遞回去了
2023 11/17 17:20
東老師 
2023 11/17 17:20
這個收到新的發(fā)票以后做進項審核轉(zhuǎn)出就可以
東老師
2023 11/17 17:21
原來的會計分錄是需要沖銷的
84785035 
2023 11/17 17:22
也就是說：收到新發(fā)票后把原來的分錄沖了嗎？直接把進項稅轉(zhuǎn)出不就可以了？為啥沖原分錄呢？
東老師
2023 11/17 17:23
他原來的分錄沖銷了，再按照正確的發(fā)票做賬呀
84785035
2023 11/17 17:23
進項稅抵扣了，不能直接沖了就完事了了吧？?做進項轉(zhuǎn)出吧？
東老師
2023 11/17 17:24
對，申報的時候需要進項稅額轉(zhuǎn)出
84785035
2023 11/17 17:25
賬面也得做進項轉(zhuǎn)出呀？要不然申報表和賬面不一致了？
東老師
2023 11/17 17:25
對呀，上面也得做進項稅額轉(zhuǎn)出
84785035
2023 11/17 17:36
做2筆分錄嗎？一筆分錄是沖原分錄，一筆在做進項稅轉(zhuǎn)出。
東老師
2023 11/17 17:39
就是沖銷的時候就做進項稅額轉(zhuǎn)出了
84785035
2023 11/17 18:03
原分錄：借 管理費用-勞務(wù)派遣費用10000元 借 進項稅600元 貸銀行存款10000元。請問具體怎么寫分錄呢？
東老師
2023 11/17 18:06
借 管理費用-勞務(wù)派遣費用-10000元 借 貸銀行存款10600元 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出600
84785035
2023 11/17 18:08
借管理費用-10000
貸進項轉(zhuǎn)出-600
貸銀行存款-10600
借管理費用10000
借進項600
貸銀行存款10600
84785035
2023 11/17 18:08
這樣對吧？
東老師
2023 11/17 18:11
對的，就是這么做賬的
84785035
2023 11/17 18:12
請問老師，這兩筆分錄是收到對方重新開具的發(fā)票后再做賬呢？還是申請沖紅后就做賬。
東老師
2023 11/17 18:13
收到紅字發(fā)票和對方重新開票再這么做賬
84785035
2023 11/17 20:07
請問老師，11月底收到對方重新開來的發(fā)票，我是在12月份申報增值稅的時候做轉(zhuǎn)出，請問分錄做在11月底還是12月初
東老師
2023 11/17 20:14
分錄在11月份時候做就可以在12月份納入申報的時候轉(zhuǎn)出就行了
84785035
2023 11/17 21:34
請問如果12月才收到重新開的發(fā)票呢？
東老師
2023 11/17 21:34
那就12月份再做賬和做轉(zhuǎn)出的納稅申報
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