00:10:00
問題已解決
老師，我們是小微企業(yè)，物業(yè)會計，會計說年底不給開發(fā)票了，是不是看不能超過300萬，怕交25%的稅率
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，就是那樣子的哈
2023 11/15 09:50
84784965 
2023 11/15 09:56
老師，那300萬是看哪個會計科目，也就是哪個會計科目不能超過300萬
家權(quán)老師 
2023 11/15 09:59
看本年利潤的余額科目
84784965
2023 11/15 10:02
老師，每月用結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤嗎
家權(quán)老師
2023 11/15 10:05
不需要的哈。年末才結(jié)轉(zhuǎn)
84784965
2023 11/15 10:08
老師，那不超過300萬，是看本年利潤余額數(shù)，還是看利潤表的利潤總額，我問別人，別人說看利潤總額
家權(quán)老師
2023 11/15 10:09
2個數(shù)字都可以的哈
84784965
2023 11/15 10:10
兩個數(shù)字是一樣的嗎
家權(quán)老師
2023 11/15 10:12
是的，金額都是一樣的
84784965
2023 11/15 10:14
老師，我看了本年利潤余額數(shù)600多萬，那超過了300萬，企業(yè)所得稅是按照5%還是25%呢
84784965
2023 11/15 10:16
人數(shù)沒到300人
家權(quán)老師
2023 11/15 10:17
超過1個就不再是小微了
84784965
2023 11/15 10:20
老師，是不是假如第二個季度100萬，我算所得稅，是用利潤總額本年累計數(shù)*0.05，要是到第三季度600萬，我用利潤總額本年累計數(shù)乘以25%，這樣對嗎
家權(quán)老師
2023 11/15 10:21
是的，就是那樣申報的
84784965
2023 11/15 10:21
第二季度和第三季度都用利潤總額的本年累計數(shù)嗎
84784965
2023 11/15 10:22
我總覺得第二季度用累計數(shù)，第三季度還用累計數(shù)，有點不對
家權(quán)老師
2023 11/15 10:27
本季度應(yīng)交所得稅=(利潤總額本年累計-以前年度虧損)*稅率-本年預(yù)交所得稅
看公式就知道了
84784965
2023 11/15 10:28
老師，我問了別人， 別人說二季度已經(jīng)預(yù)繳過了，要把預(yù)繳的部分扣除，是這樣嗎
家權(quán)老師
2023 11/15 10:29
我寫的公式就是扣除預(yù)交稅款
84784965
2023 11/15 10:32
老師，假如計算第三季度所得稅，那么用利潤總額本年累計數(shù)-前兩個季度繳納的所得稅，是這個意思嗎，本年預(yù)繳所得稅就是本年繳納的所得稅，對嗎
84784965
2023 11/15 10:35
老師，就是第三季度-第一季度和第二季度企業(yè)所得稅的總計，對嗎
84784965
2023 11/15 10:37
前兩個季度預(yù)繳的所得稅，就看應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，貸銀行存款，這個數(shù)字嗎，
家權(quán)老師
2023 11/15 10:40
意思是先計算全年要預(yù)交的，再扣除本年預(yù)交的
84784965
2023 11/15 10:45
老師，我不是很明白，您看我說的對不，假如計算第三季度所得稅，先計算全年預(yù)繳的，四季度還沒有到，怎么計算全年預(yù)繳的
家權(quán)老師
2023 11/15 10:48
是截止到本季度要預(yù)交的，不是4個季度
閱讀 136
描述你的問題，直接向老師提問
342
意見反饋
