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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是小微企業(yè)，物業(yè)會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)說年底不給開發(fā)票了，是不是看不能超過300萬(wàn)，怕交25%的稅率
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是的，就是那樣子的哈
2023 11/15 09:50
84784965 
2023 11/15 09:56
老師，那300萬(wàn)是看哪個(gè)會(huì)計(jì)科目，也就是哪個(gè)會(huì)計(jì)科目不能超過300萬(wàn)
家權(quán)老師 
2023 11/15 09:59
看本年利潤(rùn)的余額科目
84784965
2023 11/15 10:02
老師，每月用結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)嗎
家權(quán)老師
2023 11/15 10:05
不需要的哈。年末才結(jié)轉(zhuǎn)
84784965
2023 11/15 10:08
老師，那不超過300萬(wàn)，是看本年利潤(rùn)余額數(shù)，還是看利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額，我問別人，別人說看利潤(rùn)總額
家權(quán)老師
2023 11/15 10:09
2個(gè)數(shù)字都可以的哈
84784965
2023 11/15 10:10
兩個(gè)數(shù)字是一樣的嗎
家權(quán)老師
2023 11/15 10:12
是的，金額都是一樣的
84784965
2023 11/15 10:14
老師，我看了本年利潤(rùn)余額數(shù)600多萬(wàn)，那超過了300萬(wàn)，企業(yè)所得稅是按照5%還是25%呢
84784965
2023 11/15 10:16
人數(shù)沒到300人
家權(quán)老師
2023 11/15 10:17
超過1個(gè)就不再是小微了
84784965
2023 11/15 10:20
老師，是不是假如第二個(gè)季度100萬(wàn)，我算所得稅，是用利潤(rùn)總額本年累計(jì)數(shù)*0.05，要是到第三季度600萬(wàn)，我用利潤(rùn)總額本年累計(jì)數(shù)乘以25%，這樣對(duì)嗎
家權(quán)老師
2023 11/15 10:21
是的，就是那樣申報(bào)的
84784965
2023 11/15 10:21
第二季度和第三季度都用利潤(rùn)總額的本年累計(jì)數(shù)嗎
84784965
2023 11/15 10:22
我總覺得第二季度用累計(jì)數(shù)，第三季度還用累計(jì)數(shù)，有點(diǎn)不對(duì)
家權(quán)老師
2023 11/15 10:27
本季度應(yīng)交所得稅=(利潤(rùn)總額本年累計(jì)-以前年度虧損)*稅率-本年預(yù)交所得稅
看公式就知道了
84784965
2023 11/15 10:28
老師，我問了別人， 別人說二季度已經(jīng)預(yù)繳過了，要把預(yù)繳的部分扣除，是這樣嗎
家權(quán)老師
2023 11/15 10:29
我寫的公式就是扣除預(yù)交稅款
84784965
2023 11/15 10:32
老師，假如計(jì)算第三季度所得稅，那么用利潤(rùn)總額本年累計(jì)數(shù)-前兩個(gè)季度繳納的所得稅，是這個(gè)意思嗎，本年預(yù)繳所得稅就是本年繳納的所得稅，對(duì)嗎
84784965
2023 11/15 10:35
老師，就是第三季度-第一季度和第二季度企業(yè)所得稅的總計(jì)，對(duì)嗎
84784965
2023 11/15 10:37
前兩個(gè)季度預(yù)繳的所得稅，就看應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，貸銀行存款，這個(gè)數(shù)字嗎，
家權(quán)老師
2023 11/15 10:40
意思是先計(jì)算全年要預(yù)交的，再扣除本年預(yù)交的
84784965
2023 11/15 10:45
老師，我不是很明白，您看我說的對(duì)不，假如計(jì)算第三季度所得稅，先計(jì)算全年預(yù)繳的，四季度還沒有到，怎么計(jì)算全年預(yù)繳的
家權(quán)老師
2023 11/15 10:48
是截止到本季度要預(yù)交的，不是4個(gè)季度
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