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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，我們公司基本戶向個(gè)人借款十萬，沒有付利息，請問這種情況有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎，需要繳納什么稅款嗎
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你好，這種沒有約定利息的都是存在風(fēng)險(xiǎn)的，稅務(wù)局不認(rèn)可你這種沒有利息的借款
2023 11/14 11:12
84785014 
2023 11/14 11:21
那要是查出來的話需要補(bǔ)什么稅款嗎
東老師 
2023 11/14 11:21
這個(gè)是涉及到增值稅附加稅的，個(gè)人借款涉及個(gè)人所得稅
84785014
2023 11/14 11:29
老師的意思是說如果沒有支付利息，應(yīng)該按照銀行借款利息的稅率繳納增值稅附加稅？借款的本金涉及到個(gè)人所得稅嗎
東老師
2023 11/14 11:29
本金不涉及到，就是你的利息涉及到個(gè)人所得稅
84785014
2023 11/14 13:44
你好，個(gè)人借款給公司，不支付利息，如果被查，是企業(yè)視同銷售還是個(gè)人視同銷售啊，具體分錄怎么做啊
東老師
2023 11/14 13:45
這是個(gè)人需要交稅的，和公司是沒有關(guān)系
84785014
2023 11/14 13:47
公司借款給個(gè)人，不收利息，是公司視同銷售嗎，視同銷售的分錄怎么做啊
東老師
2023 11/14 13:48
公司賬上不用體現(xiàn)利息，因?yàn)槟悴]有實(shí)際的利息，只體現(xiàn)交稅的會計(jì)分錄就行
84785014
2023 11/14 13:53
小規(guī)模納稅人，無償借給個(gè)人20萬，做賬時(shí) 借 其他應(yīng)收款-個(gè)人20萬 貸 銀行存款 20萬，交稅時(shí) 貸 其他業(yè)務(wù)收入-利息收入 12000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 12000，請問是這樣嗎
東老師
2023 11/14 13:54
沒錯(cuò)的，就是這么做賬的
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