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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我2022年虛計(jì)提工資4萬(wàn) 稅務(wù)局查出來了 我已經(jīng)改了2022年的企業(yè)所得稅年報(bào) 還是不需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅 現(xiàn)在我需要改賬 是通過以前年度損益調(diào)賬嗎 如何寫分錄
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以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整
2023 11/13 16:10
84784965 
2023 11/13 16:10
那以前年度損益調(diào)整科目還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
不然這個(gè)科目不平
東老師 
2023 11/13 16:11
這不是轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎？
84784965
2023 11/13 16:11
我沒有涉及要交企業(yè)所得稅
東老師
2023 11/13 16:12
你這個(gè)只是把成本減少了，對(duì)嗎？
84784965
2023 11/13 16:13
是的 2022年本來就虧損了10萬(wàn) 后來要轉(zhuǎn)回4萬(wàn)的工資 還是虧損了6萬(wàn)
東老師
2023 11/13 16:13
工資那你當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候怎么做的？發(fā)給我看一下
84784965
2023 11/13 16:14
當(dāng)時(shí)做賬 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)發(fā)職工薪酬 借應(yīng)發(fā)職工薪酬 貸其他應(yīng)付款-老板
東老師
2023 11/13 16:15
借其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整 （管理費(fèi)用） 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
84784965
2023 11/13 16:16
謝謝老師
東老師
2023 11/13 16:16
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
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