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問題已解決
請問老師：我們外地有個簡易計稅的項目，來回高速的通行費做了借方：應交稅費——應交增值稅（進項稅額），因為是簡易計稅，所以月底應做進項稅額轉出，想請問分錄怎么寫？直接就是，借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出），貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額），直接這樣做分錄就行了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借成本費用類科目，貸進項稅額轉出。
2023 11/13 11:41
84784988 
2023 11/13 11:45
1、那按這樣做分錄之后，月底就不需要做稅費的結轉了吧？2、如果是行政部門的人員去項目工地產生的高速通行費是應該計入管理費用——差旅費還是直接計入施工成本——費用里面呢？
玲老師 
2023 11/13 11:47
對的，就是全額計到管理費用的轉出也轉到管理費用。
84784988
2023 11/13 11:49
第2個問題：行政部門的人員去工地上產生的費用計入合同成本還是計入管理費用呢？
玲老師
2023 11/13 11:49
你好 記管理費用的呢?
84784988
2023 11/13 11:52
是按人員所在部門計，而不是按用途計，是吧？
玲老師
2023 11/13 11:54
你好按受益對像的 是這樣的?
84784988
2023 11/13 11:58
好的。謝謝老師
玲老師
2023 11/13 11:58
客氣，祝您工作學習愉快。
84784988
2023 11/13 15:28
老師還有個問題：我在申報的時候在附表二里，這個高速通行費的稅額是填在第10欄里，然后再在第二大項的17欄填轉出額，是嗎？
84784988
2023 11/13 15:30
進項是填在這里嗎？
玲老師
2023 11/13 15:31
你好 對這樣是對的的?
玲老師
2023 11/13 15:32
抵扣填寫的這對
轉出時填寫對應一樣情況的就對?
84784988
2023 11/13 15:33
轉出填這里，對嗎？
玲老師
2023 11/13 15:35
對的，填寫在這里是正確的對的。
84784988
2023 11/13 15:38
謝謝老師耐心回復~
玲老師
2023 11/13 15:38
不客氣，問題解決，請好評。
84784988
2023 11/13 15:41
老師，在不抵扣勾選里面選擇的原因是“用于非應稅項目”對嗎？
玲老師
2023 11/13 15:46
你好，我建議您選擇其他這個。
84784988
2023 11/13 15:47
哦，好的。那這個非稅項目是指哪些呢？
84784988
2023 11/13 15:49
我點“其他”，系統(tǒng)提示要寫原因，我怎么寫呀？
玲老師
2023 11/13 15:50
非稅項目，這是以前的，就是不交增值稅的項目。
玲老師
2023 11/13 15:50
改增以后都交增值稅了。
玲老師
2023 11/13 15:51
原因咱就寫簡易征收，不能進項抵扣就行了。
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