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客戶銷售退回，對方開票給我們，我沖減收入的

不行，你們開負(fù)數(shù)發(fā)票。

已經(jīng)發(fā)生了，而且是跨年了

對方給你開發(fā)票，你就不能減少收入了 你增加你的庫存商品吧 所以你賬上需要反結(jié)賬修改。

確實是我?guī)?wù)上處理問題，跨年還好修改嗎？我現(xiàn)在想調(diào)整帳務(wù)，怎么調(diào)整？還要涉及到所得稅，這金額怎么算？ 當(dāng)時分錄是：借：主營業(yè)務(wù)收入61033.45 應(yīng)交稅費-銷項稅7931.35 貸：應(yīng)收帳款--x\\\'x68967.8 借：庫存商品 -59931.5 貸：主營業(yè)務(wù)成本-59931.5

借應(yīng)收賬款，貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費， 借以前年度損益調(diào)整，貸庫存商品， 然后匯算清繳的時候，在納稅調(diào)整明細(xì)表收入類其他里面填寫稅收金額，然后扣除項目30欄填寫稅收金額。

對方開票給我們就是想沖減應(yīng)收帳款的，這樣分錄一做不是又增加了嗎？我上面分錄表達(dá)可能有點錯誤是這樣的 當(dāng)時分錄是：借：主營業(yè)務(wù)收入61033.45 應(yīng)交稅費-銷項稅7931.35 貸：應(yīng)收帳款--x\\\\\\\\\\\\\\\'x68967.8 借：庫存商品 59931.5 貸：主營業(yè)務(wù)成本59931.5 關(guān)鍵是稅收金額我應(yīng)該怎么算？

你好，收入的稅收金額填寫，61033.45， 扣除 成本的稅收金額填寫59931.5。