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老師，附表四我已經(jīng)填了，還是對比不通過，提示是加計抵減臺賬期末計提額為0.這是啥意思，申報表上沒有這個臺賬

納稅人享受增值稅加計抵減政策優(yōu)惠，需填寫增值稅及附加稅費申報表附列資料（四）（稅額抵減情況表） 稅額抵減情況表 第1列“期初余額”：填寫上期期末結(jié)余的加計抵減額。 第2列“本期發(fā)生額”：填寫按照規(guī)定本期計提的加計抵減額。 第3列“本期調(diào)減額”：填寫按照規(guī)定本期應(yīng)調(diào)減的加計抵減額。 第4列“本期可抵減額”：等于期初余額＋本期發(fā)生額-本期調(diào)減額。 第5列“本期實際抵減額”：反映按照規(guī)定本期實際加計抵減額，按以下要求填寫： 若第4列≥0，且第4列<主表第11欄（銷項稅額）-主表第18欄（實際抵扣稅額），則第5列＝第4列； 若第4列≥主表第11欄（銷項稅額）-主表第18欄（實際抵扣稅額），則第5列＝主表第11欄-主表第18欄； 若第4列<0，則第5列等于0。 第6列“期末余額”：填寫本期結(jié)余的加計抵減額，為本期可抵減額-本期實際抵減額。 四、舉例說明 某A企業(yè)為先進制造業(yè)一般納稅人，符合進項稅額加計抵減政策，2023年7月所屬期無加計抵減期末余額，2023年8月所屬期銷項稅額為60萬元，進項稅額50萬元，本期沒有進項稅額轉(zhuǎn)出。 應(yīng)納稅額計算如下： 抵減前應(yīng)納稅額=600000-500000=100000元 加計抵減本期發(fā)生額=500000*5%=25000元 加計抵減本期可抵減額=0+25000-0=25000元小于抵減前應(yīng)納稅額100000元 因此，加計抵減本期實際抵減額=25000元 應(yīng)納稅額=銷項稅額-進項稅額-加計抵減本期實際抵減額=600000-500000-25000=75000元 申報表填寫如下： 增值稅及附加稅費申報表附列資料（四）（稅額抵減情況表） 增值稅及附加稅費申報表 納稅人享受增值稅加計抵減政策優(yōu)惠，需填寫增值稅及附加稅費申報表附列資料（四）（稅額抵減情況表） 稅額抵減情況表 第1列“期初余額”：填寫上期期末結(jié)余的加計抵減額。 第2列“本期發(fā)生額”：填寫按照規(guī)定本期計提的加計抵減額。 第3列“本期調(diào)減額”：填寫按照規(guī)定本期應(yīng)調(diào)減的加計抵減額。 第4列“本期可抵減額”：等于期初余額＋本期發(fā)生額-本期調(diào)減額。 第5列“本期實際抵減額”：反映按照規(guī)定本期實際加計抵減額，按以下要求填寫： 若第4列≥0，且第4列<主表第11欄（銷項稅額）-主表第18欄（實際抵扣稅額），則第5列＝第4列； 若第4列≥主表第11欄（銷項稅額）-主表第18欄（實際抵扣稅額），則第5列＝主表第11欄-主表第18欄； 若第4列<0，則第5列等于0。 第6列“期末余額”：填寫本期結(jié)余的加計抵減額，為本期可抵減額-本期實際抵減額。 四、舉例說明 某A企業(yè)為先進制造業(yè)一般納稅人，符合進項稅額加計抵減政策，2023年7月所屬期無加計抵減期末余額，2023年8月所屬期銷項稅額為60萬元，進項稅額50萬元，本期沒有進項稅額轉(zhuǎn)出。 應(yīng)納稅額計算如下： 抵減前應(yīng)納稅額=600000-500000=100000元 加計抵減本期發(fā)生額=500000*5%=25000元 加計抵減本期可抵減額=0+25000-0=25000元小于抵減前應(yīng)納稅額100000元 因此，加計抵減本期實際抵減額=25000元 應(yīng)納稅額=銷項稅額-進項稅額-加計抵減本期實際抵減額=600000-500000-25000=75000元 申報表填寫如下： 增值稅及附加稅費申報表附列資料（四）（稅額抵減情況表） 增值稅及附加稅費申報表 ?

“我要辦稅-綜合信息報告-資格信息報告-適用加計抵減政策的聲明”。

謝謝老師，我明天再試試吧

不客氣，有空給五星好評:（我的提問-本問題溝通界面，結(jié)束提問并評價）?