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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，如果當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)100銷項(xiàng)50，用結(jié)轉(zhuǎn)嗎，是做借應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅100 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅，對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，
大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 11/06 10:23
84784997 
2023 11/06 10:25
謝謝老師，也就是只要應(yīng)交增值稅小于零了，那么增值稅結(jié)轉(zhuǎn)也是不需要做的對(duì)嗎老師這是樣不
家權(quán)老師 
2023 11/06 10:27
是的，就是那個(gè)意思的哈
84784997
2023 11/06 10:31
老師我未交增值稅貸方出現(xiàn)了余額，但是實(shí)際稅金都交了呀，請(qǐng)問(wèn)這是哪里出了問(wèn)題嗎
家權(quán)老師
2023 11/06 10:33
每月都按我寫(xiě)的公式計(jì)算一下，看是哪個(gè)月出了問(wèn)題？
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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