免費(fèi)問答

老師，要是有大量發(fā)票都這么處理 有沒有什么問題，主要是每個(gè)月都要交稅，如果直接抵扣的還就有留抵稅了

如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 發(fā)票暫時(shí)不勾選 稅額計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目 后期勾選的時(shí)候再轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額科目

應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 是一個(gè)意思嗎

應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 不是一個(gè)意思

我要把 庫存商品的發(fā)票 正常入賬進(jìn)去 但是進(jìn)項(xiàng)稅不抵扣，我是選擇哪一個(gè)

不抵扣也沒有勾選認(rèn)證 對么

對的，只是要把庫存商品的原值做進(jìn)去，稅額后期在抵扣

那應(yīng)該用應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目

哦，老師 什么情況下會用到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額

待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)科目，核算一般納稅人已取得增值稅扣稅憑證并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。包括：一般納稅人自2016年5月1日后取得并按固定資產(chǎn)核算的不動產(chǎn)或者2016年5月1日后取得的不動產(chǎn)在建工程，按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額；待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅用于核算輔導(dǎo)期一般納稅人取得尚未進(jìn)行交叉稽核比對的已認(rèn)證專用發(fā)票抵扣聯(lián)、海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書以及運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)注明或者計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額。 現(xiàn)在不動產(chǎn)分兩次抵扣了 ?就只有輔導(dǎo)期納稅人了

明白了，就是基本上一般的企業(yè)是不會用到待抵扣進(jìn)項(xiàng)這個(gè)科目的 對吧

是的?一般的企業(yè)是不會用到待抵扣進(jìn)項(xiàng)這個(gè)科目