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問題已解決
老師，您好！公司有筆借款，去年是以法人名義從銀行借的，公司做為擔保，用途是用于公司經(jīng)營，銀行打款到法人賬上后，再由法人把錢轉到公司賬戶，每月利息是從法人個人賬戶劃扣，這個月把款全部還了，按原路從公司賬戶打給法人，再由法人還給銀行，現(xiàn)在請問一下該怎么做賬務處理啊？
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借銀行
貸其他應付款
借財務費用利息貸銀行存款
2023 10/27 18:03
84784975 
2023 10/27 18:10
去年的賬是請代理記賬公司做的，他們做的是，借：銀行存款，貸：短期借款。因錢是以法人名義借的，每月劃扣利息都是從法人賬戶上支出的，所以這大半年我都沒有計提財務費用，這個月公司把款打給法人，法人轉給銀行把貸款還了，我不知道該怎么處理賬務?
郭老師 
2023 10/27 18:14
這個不對
借個人的錢，其他應付款
借銀行或者金融機構的才是短期借款
借財務費用
貸銀行存款
84784975
2023 10/27 18:21
借：銀行存款，貸：短期借款，是去年代理記賬公司在22年12月份做的賬，那現(xiàn)在我需要把之前那筆錯誤的賬怎么處理啊？
郭老師
2023 10/27 18:21
借短期借款
貸其他應付款
84784975
2023 10/27 18:28
哦，直接在23年11月的賬上做上面的分錄，把賬調整過來是嗎？還需要做其他處理嗎？
郭老師
2023 10/27 18:29
這個是的
不需要其他的
84784975
2023 10/27 18:33
好的，謝謝老師！23年11月我們公司把錢轉給了法人，法人又還給銀行，是不是這樣做分錄?借：其他應付款，貸：銀行存款
郭老師
2023 10/27 18:36
如果你們單位還的是本金可以呀
84784975
2023 10/27 18:45
老師，現(xiàn)在關鍵是這利息是每月從法人賬戶上支出的，他從銀行打印了自己賬戶扣的利息記錄，我拿到公司賬上做，借：財務費用，貸：銀行存款，合適嗎？
郭老師
2023 10/27 18:50
需要還利息給他嗎？
你承擔利息就做這個。
84784975
2023 10/27 19:05
老師，先在我考慮的主要是稅法方面合不合理噢？利息支出是從法人賬戶上扣的，只是一個賬戶利息支出流水，拿到公司做，借：財務費用，貸：銀行存款或者庫存現(xiàn)金，可以最為公司運營的費用抵減企業(yè)所得稅嗎？
郭老師
2023 10/27 19:10
你好，你們待會兒借個人的錢，然后有利息可以的，沒有問題啊。
郭老師
2023 10/27 19:10
又不是還銀行的
有什么不合理
就是應該個人還錢，他個人借錢呀
郭老師
2023 10/27 19:10
然后個人再借給你單位，收你單位的利息。
84784975
2023 10/27 19:20
嗯，是個思路，我糾結的是這財務費用——利息支出，差不多7千元左右，沒有發(fā)票，就是法人在銀行打印自己支付利息的流水，然后公司按照流水上的利息金額從銀行把利息轉給法人，拿這個流水來入賬計入財務費用行不行？
郭老師
2023 10/27 19:23
可以的啊
沒法票匯算清繳調增
你最好給他代扣代繳個稅
20%
84784975
2023 10/27 19:33
老師，這樣子還不如不入賬啊，有沒有其他辦法呢？
郭老師
2023 10/27 19:39
那你別承擔利息，利息讓他自己承擔，你只支付給他本金。
84784975
2023 10/27 19:48
嗯，好的！謝謝老師！那從公司賬戶還本金時，直接做，借：其他應付款，貸：銀行存款，就完事了對嗎？
郭老師
2023 10/27 19:57
對的，是的，是這么做的
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