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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是衣柜行業(yè)，收到顧客的訂金，以及安裝完后顧客交完全款，這樣過(guò)程的怎樣做分錄呢？
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你好，是買來(lái)銷售，然后再提供安裝嗎？
2023 10/24 10:30
84784956 
2023 10/24 10:32
是的，從廠家進(jìn)貨，在店里銷售
郭老師 
2023 10/24 10:34
借銀行
貸預(yù)收賬款
購(gòu)買的產(chǎn)品，借庫(kù)存商品貸銀行存款，
借預(yù)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品應(yīng)付制中薪酬等。
84784956
2023 10/24 10:39
老師，如果訂金只是一半，是不是收到客戶另一半的款項(xiàng)后這樣做分錄
借預(yù)收賬款（訂金金額）
銀行存款（客戶新交的后期尾款）
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷售稅額
郭老師
2023 10/24 10:41
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784956
2023 10/24 10:44
期間工人給安裝時(shí)的工人工資怎樣做分錄呢？
郭老師
2023 10/24 10:45
借工程施工貸，應(yīng)付職工薪酬，但是你最好不要做工程施工，因?yàn)槟銈儐挝婚_(kāi)不了建筑的，屬于混合銷售。收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84784956
2023 10/24 10:50
老師這句收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本我沒(méi)有明白，不知道分錄怎樣寫？既然不能用工程施工，我應(yīng)該怎樣做，收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呢？
郭老師
2023 10/24 11:17
有其他的科目合適的嗎？你有其他的科目合適的也可以
84784956
2023 10/24 11:23
老師，我就是不知道要用哪個(gè)科目啊？您能舉個(gè)例子嗎？能用的科目
郭老師
2023 10/24 11:23
你好，你們是商貿(mào)，你用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本最好，但是你還沒(méi)有確認(rèn)收入，不是嗎？所以你用一個(gè)網(wǎng)成本科目，勞務(wù)成本，工程施工都行。或者是生產(chǎn)成本。
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