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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，進(jìn)原材料，貨款8月份打的，貨也到了，但是發(fā)票是10月份給開的，我這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做的
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八月份，借原材料暫估貸銀行存款
10月份
先沖銷
借原材料暫估貸銀行存款
然后再做借原材料貸銀行存款
2023 10/20 04:28
84784992 
2023 10/20 08:10
我當(dāng)時(shí)8月份付款的時(shí)候走的預(yù)付賬款，然后月底走暫估入庫(kù)了
84784992
2023 10/20 08:10
借原材料，貸，應(yīng)付賬款_暫估
小寶老師 
2023 10/20 08:12
可以的，根據(jù)具體使用的科目來(lái)就可以
84784992
2023 10/20 08:14
這個(gè)10月份到的發(fā)票，我現(xiàn)在9月份賬預(yù)付掛著款60，應(yīng)付掛著50多的稅金沒進(jìn)去，這個(gè)賬9月份的我是不是得把應(yīng)付沖預(yù)付啊
小寶老師
2023 10/20 08:15
是的是這樣子的哦
84784992
2023 10/20 08:24
預(yù)付賬款留著得是稅金金額
小寶老師
2023 10/20 08:29
這樣吧您把您這樣吧，您把您之前相關(guān)分錄發(fā)一下，我給你寫一個(gè)匯總的分錄吧。總的原則就是要暫估發(fā)票來(lái)了沖銷，保證每個(gè)科目平起來(lái)。
84784992
2023 10/20 08:36
8月付款時(shí)，借預(yù)付賬款60萬(wàn)，貸銀行存款60萬(wàn)，月中到貨我做的，借原材料55.04萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款_暫估入賬55.04萬(wàn)，
小寶老師
2023 10/20 08:38
來(lái)了發(fā)票
借原材料負(fù)55.04萬(wàn)，貸應(yīng)付賬款_暫估入賬負(fù)55.04萬(wàn)，
同時(shí)按照發(fā)票入賬
借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸應(yīng)付賬款
，最后預(yù)付沖應(yīng)付
84784992
2023 10/20 08:42
10月份到的發(fā)票，那我9月份的報(bào)表就掛著應(yīng)付賬款貸方，預(yù)付賬款借方唄。等10月份統(tǒng)一調(diào)賬唄
小寶老師
2023 10/20 08:46
是的，是的，是這個(gè)樣子的。
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