00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，22年12月份暫估的成本，這個(gè)月給對(duì)方發(fā)貨要沖掉這筆暫估，應(yīng)該怎么做分錄呢，另外多估的部分怎么處理啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好，借：以前年度損益調(diào)整 借方紅字 貸：應(yīng)付賬款暫估 貸方紅字 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2023 10/18 15:06
84785035 
2023 10/18 15:11
忘記說(shuō)了老師我們是小規(guī)模，是不是不需要用到以前年度損益調(diào)整科目，直接做：借：利潤(rùn)分配＿未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)付賬款＿暫估紅字就可以了是嗎？ 那之前多估的部分怎么做啊老師
湯貴彬老師 
2023 10/18 15:12
2022年暫估的成本有沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目
84785035
2023 10/18 15:13
結(jié)轉(zhuǎn)和不結(jié)轉(zhuǎn)分別怎么處理老師？
湯貴彬老師
2023 10/18 15:18
結(jié)轉(zhuǎn)了，就按照我上面的處理，沒有結(jié)轉(zhuǎn)就紅沖掉（匯算清繳調(diào)增）
84785035
2023 10/18 15:39
好的 老師我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，是不是直接借：應(yīng)付賬款＿暫估貸：利潤(rùn)分配＿未分配利潤(rùn) 對(duì)嗎
湯貴彬老師
2023 10/18 15:43
嗯嗯是的，你的理解正確，
84785035
2023 10/18 15:50
老師那這個(gè)月發(fā)貨，結(jié)轉(zhuǎn)成本就算做這個(gè)月的嗎
84785035
2023 10/18 15:52
發(fā)錯(cuò)了老師，我的意思這個(gè)月發(fā)貨，直接做庫(kù)存商品減少就可以是吧
湯貴彬老師
2023 10/18 15:52
是的，成本要結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)應(yīng)銷售
閱讀 268
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
534
意見反饋
