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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，今年收到去年的費(fèi)用發(fā)票，還能入賬嗎？怎么做賬務(wù)處理？分錄大概是怎么樣的
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你好，同學(xué)，這個(gè)費(fèi)用 發(fā)票金額大嗎
2023 10/18 10:50
84784971 
2023 10/18 10:53
金額大和金額不大可以有不同的處理方式嗎，比如小的話是不是可以做到今年？一個(gè)公司有4萬(wàn)多，一個(gè)公司有十幾萬(wàn)
venus老師 
2023 10/18 11:02
同學(xué)，小的放在本月做賬就可以，大的就記入以前年度損益調(diào)整
84784971
2023 10/18 11:05
老師，大的話怎么操作？賬務(wù)處理大概怎么樣，比如50萬(wàn)
venus老師
2023 10/18 11:08
同學(xué)，費(fèi)用 科目計(jì)入以前年度損益調(diào)整，
84784971
2023 10/18 11:09
那所得稅這塊呢
venus老師
2023 10/18 11:17
這個(gè)涉及的就是所得稅，同學(xué)，不影響本年
84784971
2023 10/18 11:24
借：以前年度損益調(diào)整 50萬(wàn)在，貸：銀行存款50萬(wàn)。借：利潤(rùn)分配50，貸：以前年度損益調(diào)整50萬(wàn) ，是這樣嗎？那這筆費(fèi)用是怎么影響所得稅的呢？
venus老師
2023 10/18 11:28
對(duì)的，同學(xué)，是這樣的，他影響的是以前年度的損益
84784971
2023 10/18 14:13
但是以前年度的所得稅已經(jīng)申報(bào)，意思是這筆費(fèi)用不能抵扣所得稅了嗎
venus老師
2023 10/18 14:36
不可以，不影響 本年的所得稅
84784971
2023 10/18 14:39
沒(méi)有別的方法抵減所得稅了嗎
venus老師
2023 10/18 15:02
在企業(yè)做出專項(xiàng)申報(bào)及說(shuō)明后，準(zhǔn)予追補(bǔ)至該項(xiàng)目發(fā)生年度計(jì)算扣除，但追補(bǔ)確認(rèn)期限不得超過(guò)5年。
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