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老師，我公司代理進(jìn)口貨物，代代進(jìn)口貨物公司付稅款，對方公司還沒付稅款給我公司，我公司又請了報關(guān)公司報關(guān)，扣稅款時又讓代報關(guān)公司在他們公賬支付，我公司9月沒付給報關(guān)公司10月付，這個分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好！拿到稅單時做：借：原材料等 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 貸：其他應(yīng)付款 ，支付時： 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款
2023 10/17 15:16
84785018 
2023 10/17 15:20
老師，稅款不是我們公司的，是代付
apple老師 
2023 10/17 15:30
同學(xué)你好！ 好的，明白了。那么，實際業(yè)務(wù)是：稅款實際承擔(dān)者A,? ?報關(guān)公司B,? 你公司C
你司目前沒有任何分錄要做。 等到支付報關(guān)公司B款項時：借：其他應(yīng)收款-A? 貸：銀行存款?
84785018
2023 10/17 17:43
但我公司又要和A公司收，收了付給報關(guān)公司B，這個完整分錄怎么做呢老師
apple老師
2023 10/17 18:57
同學(xué)你好，比如說 稅款 100 元。我重新寫一下。兩種情況，
1.你先收到 A 的款項，再支付 B 的錢，
1) 收到錢時:借:銀行存款 100 貸: 其他應(yīng)付款 —B 100。2)支付 B 時，借:其他應(yīng)付款—B 貸:銀行存款 100
2.你先支付 B 的錢。后收到 A 的錢
1)支付時 借:其他應(yīng)收款—A 100 貸:銀行存款 100
2)收款時:借:銀行存款 100 貸:其他應(yīng)收款—A 100
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