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問題已解決
我司10月份需要退運(yùn)一批進(jìn)口的商品（我司是貿(mào)易公司，從臺灣進(jìn)口），4張報(bào)關(guān)單的其中一部份數(shù)量，當(dāng)時(shí)進(jìn)口時(shí)已繳納了增值稅，并已經(jīng)抵扣了，請問這如何做帳務(wù)處理？謝謝大家. 需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？再去申請退增值稅，
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你當(dāng)時(shí)是視同內(nèi)銷做的嗎
2023 10/16 09:05
84784974 
2023 10/16 09:16
還沒有做呢，現(xiàn)在在做報(bào)關(guān)流程呢，退運(yùn)協(xié)議如下
甲方于2022年-2023年從乙方進(jìn)口電腦主機(jī)板（不含CPU），現(xiàn)有304塊電腦主機(jī)板（不含CPU），因滯銷無法銷售，經(jīng)雙方友好協(xié)商后，均同意將這304塊產(chǎn)品退回，進(jìn)行銷退，后續(xù)不再復(fù)運(yùn)進(jìn)口，并對退運(yùn)問題達(dá)成協(xié)議如下：
1、退運(yùn)手續(xù)費(fèi)及退運(yùn)費(fèi)用由賣方（乙方）支付。
2、由于雙方協(xié)商一致，買賣雙方均無需賠償對方任何經(jīng)濟(jì)損失。
3、本協(xié)議一式兩份，買賣雙方各持一份
本協(xié)議自簽訂之日起生效，如有未聲明條款，雙方應(yīng)以適當(dāng)方式另行商議。
需要銷退的規(guī)格、數(shù)量及價(jià)格如下表：
樸老師 
2023 10/16 09:17
你如果當(dāng)時(shí)視同內(nèi)銷那你現(xiàn)在直接紅沖就可以
84784974
2023 10/16 09:21
內(nèi)銷咋沖紅，那是不是要交銷項(xiàng)稅
樸老師
2023 10/16 09:22
對的
是原分錄負(fù)數(shù)紅沖
84784974
2023 10/16 09:34
借：應(yīng)付賬款
貸：庫存商品
樸老師
2023 10/16 09:37
所有分錄原分錄負(fù)數(shù)紅沖
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