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實(shí)務(wù)
問題已解決
郭老師好，請(qǐng)問10年前購(gòu)買的車輛未提過折舊，但車輛現(xiàn)在仍在使用，請(qǐng)問車輛未提折舊部分可以現(xiàn)在一次性做補(bǔ)提嗎？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
可以的
可以這么做的
2023 10/13 20:40
84784950 
2023 10/13 20:51
郭老師，一次性計(jì)提放在一個(gè)月里，費(fèi)用過大會(huì)否引起稅務(wù)預(yù)警呢？
郭老師 
2023 10/13 20:54
有風(fēng)險(xiǎn)
不能保證沒問題
84784950
2023 10/13 21:01
郭老師，可以在10月份把1～10月的折舊補(bǔ)提上，剩余其他的都按月來計(jì)提，這樣風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)降低很多對(duì)吧？
郭老師
2023 10/13 21:03
你以前年度的，你可以用利潤(rùn)分配或者是以前年度損益調(diào)整來做。
84784950
2023 10/13 21:06
郭老師，請(qǐng)問我醫(yī)院是個(gè)人獨(dú)資的小規(guī)模納稅人，應(yīng)該如何做呢？請(qǐng)賜教
郭老師
2023 10/13 21:07
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸累計(jì)折舊
84784950
2023 10/13 21:34
郭老師，您的意思就是把車輛所有折舊做一次性計(jì)提完？累計(jì)折舊數(shù)據(jù)在填表時(shí)也會(huì)過大吧？這樣也會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)吧？
郭老師
2023 10/13 21:43
對(duì)的，是的，你有發(fā)票嗎？有發(fā)票就可以了。
84784950
2023 10/13 21:45
郭老師，沒看懂您的意思……有車輛發(fā)票，并且在10年前就入固定資產(chǎn)了，就是沒提折舊
郭老師
2023 10/13 21:45
這個(gè)有發(fā)票就可以稅前扣除沒有問題，可以。
84784950
2023 10/13 22:34
郭老師，您的意思就是可以一次性全部補(bǔ)提完折舊做賬？
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
貸：累計(jì)折舊
但是這樣一次性補(bǔ)提完折舊的話，折舊金額是否會(huì)過大引起預(yù)警呢？
郭老師
2023 10/13 22:35
是啊
不清楚
沒遇到過
84784950
2023 10/13 22:38
嗯嗯好的……郭老師，假如購(gòu)買的車輛是10萬元，折舊可以全部計(jì)提完吧？我的意思是提完折舊后沒有凈殘值也是可以的對(duì)嗎？
郭老師
2023 10/13 22:45
可以
你得填寫固定資產(chǎn)加速折舊表才可以的，賬上只能按月折舊
84784950
2023 10/13 22:54
郭老師，在計(jì)提折舊的最后一個(gè)月份，把剩余的折舊金額全部都放進(jìn)去的話，也需要填寫固定資產(chǎn)加速折舊表嗎？
郭老師
2023 10/13 23:12
你好，他填寫的是1050580
就是固定資產(chǎn)折舊表就是不加速折舊也得在這里面填寫
84784950
2023 10/13 23:38
郭老師，我是個(gè)人獨(dú)資的小規(guī)模納稅人，從來沒有填寫過這個(gè)表……請(qǐng)問這個(gè)表在稅局申報(bào)系統(tǒng)里面可以看到嗎？
郭老師
2023 10/13 23:39
個(gè)人獨(dú)資沒有
不允許一次折舊
郭老師
2023 10/13 23:40
你只需要在納稅調(diào)減里面填寫就可以的。
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