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甲公司是小規(guī)模納稅人，購入一輛價值10萬元的汽車，已提折舊3萬元，現(xiàn)將此汽車出售收到車款8萬元，會計分錄如下： 1、 借：固定資產(chǎn)清理7萬元 借：折舊3萬元 貸：固定資產(chǎn)-汽車10萬元 2、 借：銀行存款8萬元 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅792元 貸：固定清理79208 3、 借：固定資產(chǎn)清理9208 貸：營業(yè)外收入9208? 針對上面這個案例用哪幾個數(shù)申報，填寫在第幾行

79208 3 這個填寫在? 你總的銷售額是多少 開的是什么發(fā)票?

我主營業(yè)務(wù)收入是25萬元，未開票，因此作為未開票收入，銷售上述汽車因銷售給個人了，也沒有開票，

你好，填寫到小微企業(yè)減免銷售額那一行。按照你的銷售收入。79,208。

然后一個季度小于30萬元不用交增值稅的。

我第三季度主營業(yè)務(wù)收入是25萬元，那現(xiàn)在加上汽車超過30萬元了

25萬元+79208這樣是不是就超過30萬元了

你好，那咱就全額交增值稅了。 把總的收入填寫到第1行。 自己開普通發(fā)票的填寫在第3行。 然后把總的減免的2%填寫減免表。 再填寫到主表的應(yīng)納稅額減免額那一行。 就是全部的不含稅銷售額按1%來計算繳納增值稅就對了。

這樣的話利潤表收入和申報表收入就不一致了，8萬元沒有在利潤表里提現(xiàn)，只把差額9208提現(xiàn)在營業(yè)外收入這列了，也就是說利潤表里提現(xiàn)不出申報表里的申報收入

你好，這個差異是正常的，也是對的，不用管。

稅務(wù)比對出來不找我們嗎

季度申報收入和報表不一致

不會 這個本身就有差異 咱也沒少交稅??

固定資產(chǎn)處置不用單位記收入科目所以有差異正常的??