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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，21年開具了銷售發(fā)票，23年拿到了購入發(fā)票，現(xiàn)在怎么去進(jìn)行賬務(wù)處理
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你好，21年沒做結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄嗎？
2023 10/12 16:36
84785004 
2023 10/12 16:40
之前代賬公司都是當(dāng)時(shí)手里有啥進(jìn)項(xiàng)票就立馬抵了，他們的做賬方式是，
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付賬款
沒走庫存商品科目
暖暖老師 
2023 10/12 16:43
那你現(xiàn)在把這個(gè)發(fā)票貼上去當(dāng)年的
84785004
2023 10/12 16:45
當(dāng)年也沒入貼到哪里，我給您發(fā)的分錄就是當(dāng)時(shí)21年看到成本票直接做的分錄，當(dāng)時(shí)沒這張票
暖暖老師
2023 10/12 16:49
你把23年的發(fā)票貼到21年轉(zhuǎn)分錄的后邊，如果有進(jìn)項(xiàng)就抵扣在今年
84785004
2023 10/12 16:54
21年沒轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本呀，沒抵它的
84785004
2023 10/12 16:56
比如當(dāng)時(shí)賣了一臺(tái)電腦，但是抵扣的成本是拿到的桌子的發(fā)票抵了
暖暖老師
2023 10/12 16:56
那你需要做以前年度損益調(diào)整，修改申報(bào)表和年度報(bào)表了這樣
84785004
2023 10/12 16:57
它的業(yè)務(wù)都是是這樣做的
84785004
2023 10/12 16:58
現(xiàn)在修改申報(bào)表和年度報(bào)表有風(fēng)險(xiǎn)吧，從成立到現(xiàn)在，一直都是這樣的
暖暖老師
2023 10/12 16:59
是的風(fēng)險(xiǎn)肯定的，修改申報(bào)表
84785004
2023 10/12 17:00
了解了，謝謝老師
暖暖老師
2023 10/12 17:09
不客氣祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步加油
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