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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模企業(yè)月末有增值稅沒有繳納，月末增值稅的會計(jì)分錄怎么做呢
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您好， 把稅費(fèi)計(jì)入營業(yè)外收入就可以了
2023 10/11 19:57
84784957 
2023 10/11 20:02
那下個月扣款增值稅呢
劉艷紅老師 
2023 10/11 20:03
如果有增值稅就不用結(jié)轉(zhuǎn)，直接掛賬上
84784957
2023 10/11 20:04
小規(guī)模企業(yè)財(cái)務(wù)軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)，帶出來，借，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅轉(zhuǎn)出，貸：未交增值稅，那這個會計(jì)分錄給他刪除嗎？另外，上季度已經(jīng)申報(bào)了，那我現(xiàn)在還能通過返結(jié)轉(zhuǎn)來修改會計(jì)分錄嗎？
劉艷紅老師
2023 10/11 20:05
你上個月是怎么做的分錄？
劉艷紅老師
2023 10/11 20:05
為什么會有這個分錄了？
84784957
2023 10/11 20:07
小規(guī)模企業(yè)財(cái)務(wù)軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)，帶出來，借，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅轉(zhuǎn)出，貸：未交增值稅，那這個會計(jì)分錄給他刪除嗎？另外，上季度已經(jīng)申報(bào)了，那我現(xiàn)在還能通過返結(jié)轉(zhuǎn)來修改會計(jì)分錄嗎？上季度有筆收入，但當(dāng)月沒扣增值稅，次月才扣的，小規(guī)模月末不知道怎么做會計(jì)分錄了
劉艷紅老師
2023 10/11 20:10
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
交了稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借：銀行存款
你上面說的帶出來那筆刪除就可以了，正常的分錄就是我寫的這樣的
84784957
2023 10/11 20:11
就是不改金額的話，可以修改上季度會計(jì)科目是吧？那要是會計(jì)分錄都錯了能刪除嗎上季度的會計(jì)分錄？
劉艷紅老師
2023 10/11 20:12
你把錯的全都在現(xiàn)在做負(fù)數(shù)分錄，再做正確分錄就可以了
84784957
2023 10/11 20:15
？那要是會計(jì)分錄都錯了能刪除嗎上季度的會計(jì)分錄？
已讀2023-10-11 20:11
84784957
2023 10/11 20:15
不用沖紅
劉艷紅老師
2023 10/11 20:24
你報(bào)稅了嗎？如果沒報(bào)稅可以反結(jié)賬更正下
84784957
2023 10/11 20:25
都季度申報(bào)了
劉艷紅老師
2023 10/11 20:25
那你不能亂動了，要不然報(bào)表都會不一樣的
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