00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，像這完稅證明中的滯納金要區(qū)分出來嗎？可是銀付又沒有體現(xiàn)出來的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，要體現(xiàn)出來，貸方銀行做成一筆，借方區(qū)分出來，滯納金是營(yíng)業(yè)外支出
2023 10/11 16:47
84785031 
2023 10/11 16:53
好的，附加稅不是需要計(jì)提嗎？
廖君老師 
2023 10/11 16:56
您好，要用 以前年度損益調(diào)整來代替 稅金及附加，需要計(jì)提，跟我們正確做分錄一樣，只是把?以前年度損益調(diào)整來代替 稅金及附加科目，其他沒有區(qū)別哦，最后把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配 -未分配利潤(rùn)
84785031
2023 10/11 17:05
好的，謝謝老師
廖君老師
2023 10/11 17:07
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
?希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
84785031
2023 10/11 17:29
那增值稅應(yīng)該怎么處理，需要計(jì)提嗎？
廖君老師
2023 10/11 17:31
您好，不用的，還是按我們正常的分錄做，這分錄里沒有損益科目
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅
貸：銀行??
84785031
2023 10/11 17:32
那未交稅金不是有余額的？
廖君老師
2023 10/11 17:34
您好，我們是什么情況要補(bǔ)增值稅呢，那個(gè)業(yè)務(wù)的分錄也需要錄入呀
84785031
2023 10/12 09:59
補(bǔ)繳2022的未開票收入，那收入是在2022年中體現(xiàn)出來嗎？
廖君老師
2023 10/12 10:08
您好，是的，損益科目用以前年度損益調(diào)整來替代，
閱讀 108
描述你的問題，直接向老師提問
245
意見反饋
