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1.之前錯的怎么調(diào)整呢？都已經(jīng)季度申報了？會計分錄怎么做呢？2.小規(guī)模是不是有發(fā)生業(yè)務(wù)就做個分錄，沒發(fā)生業(yè)務(wù)就不用寫會計分錄啦？也不用月末結(jié)轉(zhuǎn)呢？

同學(xué)你好 更正申報 紅沖錯誤的按正確的再做藍(lán)字分錄

紅沖就是數(shù)字金額也是負(fù)數(shù)對吧，4.5.6月份錯的，藍(lán)字分錄做到幾月呢？做到7.8.9月，那是不是就影響第二季度申報數(shù)據(jù)了？怎么辦呢

小規(guī)模需要月末結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

月底都要結(jié)轉(zhuǎn)損益的

比如我之前用的應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅，小規(guī)模不用這個，，這是一般納稅人的會計科目，那我我改成應(yīng)繳稅費-應(yīng)交增值稅嗎？

小規(guī)模直接用應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

1.）紅沖就是數(shù)字金額也是負(fù)數(shù)對吧，2.）4.5.6月份錯的，藍(lán)字分錄做到幾月呢？做到7.8.9月，那是不是就影響第二季度申報數(shù)據(jù)了？怎么辦呢

同學(xué)你好 對的 是負(fù)數(shù)的哦 2.這個沒事，只要沒跨年就行

關(guān)于增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)會計分錄能幫我寫一下嗎？老師，另外在每次扣繳增值稅前，需要計提一下增值稅嗎？

?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進(jìn)項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

您發(fā)的這個分錄，是小規(guī)模的吧？

另外在每次銀行扣繳增值稅前，需要計提一下增值稅嗎？

小規(guī)模月底不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 一般納稅人才需要

小規(guī)模需要月底結(jié)轉(zhuǎn)什么科目呢？老師您剛才發(fā)的不是結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？

結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以了

另外在每次銀行扣繳增值稅，城建稅前，需要計提一下增值稅和城建稅嗎？

對的 這個需要計提的

上月發(fā)現(xiàn)個稅扣多了，現(xiàn)在怎么做會計分錄呢？上月的怎么調(diào)整呢

新問題需要重新提問 我已經(jīng)接手了

上月發(fā)現(xiàn)個稅扣多了，現(xiàn)在可以按照以下步驟進(jìn)行會計分錄調(diào)整： 1.確認(rèn)多扣的個稅金額，即“應(yīng)交稅費——代扣代繳個人所得稅”科目的借方余額。 2.在下個月發(fā)工資時，將之前多扣的個稅金額以“應(yīng)付員工工資”科目借方紅字沖銷，即借：應(yīng)付員工工資，貸：應(yīng)交稅費——代扣代繳個人所得稅。 同時，還可以參考以下步驟進(jìn)行申報退稅： 1.登錄個人所得稅app，點擊綜合所得年度匯算。 2.選擇需要退稅的年份。 3.根據(jù)系統(tǒng)提示填寫退稅申請信息并提交，等待稅務(wù)部門審核通過并打款即可