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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
如果沒(méi)有簽定勞務(wù)分包合同，但我們承包后將工程分包給了包工頭帶領(lǐng)的施工班組，這種情況能用差額計(jì)稅嗎？
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可以的，可以差額的。
2023 10/08 13:53
84784988 
2023 10/08 14:08
就是說(shuō)：我們是建筑勞務(wù)公司，現(xiàn)在外地有個(gè)工程，我們承接了勞務(wù)，然后在當(dāng)?shù)卣业氖┕ぐ嘟M，如果沒(méi)有其他的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的話，把總包付給我們的工程款減去我們支付給施工班組的勞務(wù)費(fèi)之后乘以2%（一般計(jì)稅）或是3%（簡(jiǎn)易計(jì)稅）在異地預(yù)繳稅款，對(duì)嗎？
郭老師 
2023 10/08 14:13
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784988
2023 10/08 14:16
就是：1、當(dāng)月收款減去當(dāng)月支付的勞務(wù)費(fèi)乘以稅率？2、這個(gè)里面說(shuō)的勞務(wù)費(fèi)僅僅是我們支付給施工班組的勞務(wù)費(fèi)，不包括支付的其他的一些費(fèi)用是吧？這里是不是可以簡(jiǎn)單理解為：勞務(wù)分包只能是勞務(wù)費(fèi)、工程安裝分包只能是安裝費(fèi)等等，不包括該項(xiàng)目所發(fā)生的其他的材料費(fèi)、人工費(fèi)、差旅費(fèi)等等；
郭老師
2023 10/08 14:19
你的成本都包含在里面，這不一定是當(dāng)月支付，你沒(méi)有支付的話，對(duì)方給你開了發(fā)票，他如果是異地預(yù)繳了稅款也可以的。
郭老師
2023 10/08 14:19
針對(duì)這個(gè)項(xiàng)目的成本都可以
84784988
2023 10/08 14:25
是這個(gè)項(xiàng)目的所有成本嗎？除了我們支付的勞務(wù)分包款，還包括辦公費(fèi)、購(gòu)買的材料、還有差旅費(fèi)、檢測(cè)費(fèi)等都可以從收入中減除？
郭老師
2023 10/08 14:26
可以的，可以的，可以的。
84784988
2023 10/08 14:29
簡(jiǎn)易計(jì)稅的合同也可以減除所有成本嗎？？
郭老師
2023 10/08 14:31
對(duì)的，是的，這整個(gè)項(xiàng)目的成本。
84784988
2023 10/08 14:36
哦，好吧。如果這樣的話，就是：當(dāng)月收款開具了發(fā)票，如果當(dāng)月有成本產(chǎn)生，就當(dāng)月收入減去當(dāng)月成本乘以2%或是3%；如果當(dāng)月有收入，項(xiàng)目上沒(méi)有報(bào)成本，那就是全額收入乘以2%或3%；如果當(dāng)月只有成本沒(méi)有收入的話，能不能把沒(méi)有收入月份的成本累計(jì)計(jì)算，然后在有收入的月份進(jìn)行一個(gè)總和計(jì)算差額計(jì)稅
郭老師
2023 10/08 14:37
你好，只要是這個(gè)項(xiàng)目的可以，為什么要選擇必須是本月的。
郭老師
2023 10/08 14:37
不用非得是本月的呀。
84784988
2023 10/08 14:40
明白老師說(shuō)的了。我這樣想主要是因?yàn)橐粋€(gè)項(xiàng)目會(huì)有分幾次開票的情況
郭老師
2023 10/08 14:42
你好，之前開的只要是這個(gè)項(xiàng)目的可以抵扣在本月，如果是以后月份開的，在這個(gè)月抵扣不了。
84784988
2023 10/08 14:48
明白了，謝謝老師
郭老師
2023 10/08 14:50
不用客氣，工作愉快。
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