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進了一批原材料，付錢了，貨已經(jīng)驗收入庫，發(fā)票沒有到，只到了收據(jù)，外賬，借：原材料-暫估入庫，貸：銀行存款。 內(nèi)賬怎么做分錄呢
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您好，內(nèi)賬一樣的分錄，因為發(fā)票以后還是會到的，內(nèi)外賬的差異就是無票收入和無票支出不體現(xiàn)在外賬但記錄在內(nèi)賬
2023 10/08 05:30
84785021 
2023 10/08 06:10
收到貨的時候都是暫估入庫，收到票以后，外賬借：原材料：10000.應交稅費-應交增值稅：1300，貸：原材料-暫估入庫11300
內(nèi)賬，借：原材料：11300
貸：原材料-暫估入庫，11300
對嗎老師
廖君老師 
2023 10/08 06:16
您好，不對，本筆交易內(nèi)外賬是一樣的。內(nèi)賬也是要價稅分離的，要不以后交稅會付錢，內(nèi)賬就沒法平了，
收到發(fā)票是上面分錄，同時把以前那個暫估分錄紅沖
84785021
2023 10/08 06:18
辛苦老師給我做個完整分錄，謝謝了
廖君老師
2023 10/08 06:23
您好，好的
借：原材料-暫估入庫10000，貸：銀行存款10000
收到發(fā)票
借：原材料-暫估入庫-10000，貸：銀行存款-10000
借：原材料 10000.? ? 應交稅費-應交增值稅：1300，貸：銀行存款10000
這樣分錄最簡單不用去思考加減和會計科目
84785021
2023 10/08 06:30
付了11300，第一個分錄：10000可以嗎？第二個分錄借：原材料10000，應交增值稅1300，貸：10000可以嗎老師不平能保存分錄嗎
廖君老師
2023 10/08 06:32
您好，2個分錄的借貸是平的呀，我們暫估時不會把進項稅暫估進去的
84785021
2023 10/08 11:04
票到了以后，外賬做應交稅費，內(nèi)賬就不用做了，直接就寫原材料嗎
廖君老師
2023 10/08 11:14
您好，內(nèi)賬也要做應交稅費呀，內(nèi)賬就是在外賬基礎上把老板不想體現(xiàn)的無票收入和無票支出添加上，其他跟外賬是一樣的
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