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實(shí)務(wù)
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老師，員工工資8000，社保1287.31，怎么做分錄？個(gè)稅申報(bào)是按照8000申報(bào)的，發(fā)工資是按照8000+1287.31=9287.31發(fā)的
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個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保是多少？
2023 10/07 09:35
郭老師 
2023 10/07 09:35
發(fā)工資，你們把社保也發(fā)下去了，這個(gè)社保不是交給社保局嗎？
84785044 
2023 10/07 09:43
員工已經(jīng)退休了，沒法再次交社保了，應(yīng)該怎樣記？
郭老師
2023 10/07 09:45
借管理費(fèi)用工資9287.31
貸應(yīng)付職工薪酬工資9287.31
借應(yīng)付職工薪酬工資。貸銀行
但是你個(gè)稅給他申報(bào)的時(shí)候，他有其他扣除項(xiàng)目嗎？沒有的話得交個(gè)稅，你們單位給他承擔(dān)的話，就做營業(yè)外支出。你給他填寫工資的時(shí)候，我填寫的是9287.31。
84785044
2023 10/07 09:51
那計(jì)提也按照9287.31計(jì)提，沒有其他專項(xiàng)扣除，會有個(gè)稅費(fèi)用，個(gè)稅費(fèi)用公司承擔(dān)了
郭老師
2023 10/07 09:52
借營業(yè)外支出，
貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，
貸銀行存款
84785044
2023 10/07 09:53
說錯了，他個(gè)人承擔(dān)，發(fā)工資的時(shí)候會把個(gè)稅錢扣掉
郭老師
2023 10/07 09:53
借應(yīng)付職工薪酬、工資
貸銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)、個(gè)稅
84785044
2023 10/07 10:00
老師，之前計(jì)提和個(gè)稅都是按照8000記和申報(bào)的，發(fā)放工資比計(jì)提多，跟個(gè)稅申報(bào)不一致，這個(gè)怎么調(diào)整
郭老師
2023 10/07 10:02
補(bǔ)上就是了，是今年的嗎？
郭老師
2023 10/07 10:02
我上面給你寫了分錄，你看一下只補(bǔ)差額。
84785044
2023 10/07 10:06
是今年的
84785044
2023 10/07 10:07
個(gè)稅申報(bào)也得補(bǔ)嘛
郭老師
2023 10/07 10:09
對的，是的，可以更正申報(bào)，也可以在這個(gè)月一次補(bǔ)上。
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