00:10:00
問題已解決
請問在做小規(guī)模的賬務處理中，應交稅金科目余額不對，確認收入時根據(jù)發(fā)票做進了應交稅金應該增值稅，在交稅時城建稅和教育費附加沒有計提，導致應交稅金的余額不對，應該怎么做調(diào)整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你現(xiàn)在補計提上借稅金及附加，
貸應交稅費，城建稅，地方教育，教育附加
2023 10/04 14:28
閱讀 499 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 閱讀 499
描述你的問題，直接向老師提問相關問答
查看更多-
老師，我們18年有筆收入是要交增值稅的，然后之前會計繳稅的時候直接做的是借稅金及附加，貸銀行，沒有走應交稅金這個科目，所以導致了應交稅金那里還有余額，這個賬怎么調(diào)啊
375 -
上個月計提地稅計提錯了，這個月我沖紅后，做了一筆正確的分錄后，稅金及附加和應交稅金余額不對了，余額不是計提的地稅和增值稅
321
-
計提教育費附加 借：稅金及附加 代：應交稅費-應交教育費附加 系統(tǒng)沒有單獨的稅金及附加科目，
140
-
老師，計提附加稅時，分錄中
借：稅金及附加
貸：應交稅金-城建稅
-教育費附加
-地方教育費附加
這樣對嗎？我要問的是稅金及附加要不要設二級科目，也就是 借：稅金及附加-城建稅
稅金及附加-教育費附加
稅金及附加-地方教育費附加
貸：應交稅金-城建稅
應交稅金-教育費附加
應交稅金-地方教育費附加
哪個是對的？
400
-
發(fā)現(xiàn)從建賬開始，支付稅金時搞錯了做的憑證借方科目是應交稅金-應交增值稅-已交稅金，貸方科目是銀行存款。
每月的應交稅金也計提了借方科目應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸方科目是應交稅金-未交增值稅，支付時做賬的借貸科目搞錯成已交稅金了，導致現(xiàn)在應交稅金的本期發(fā)生額和期末余額都不對。
老板現(xiàn)在要調(diào)整，我不知道怎么調(diào)，請求老師們告知
134
趕快點擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
