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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，入庫(kù)后的原材料生產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)有不良品，廠家不補(bǔ)發(fā)，按實(shí)際價(jià)格扣除，發(fā)票在入庫(kù)時(shí)已到，怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
按照發(fā)票金額數(shù)量入賬
借：原材料
貸：銀行存款
2023 09/24 12:36
84785028 
2023 09/24 13:18
沒(méi)懂老師，發(fā)票按合同數(shù)量開(kāi)的，貨物已經(jīng)按發(fā)票入庫(kù)，在生產(chǎn)使用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)次品，廠家同意扣款，我該怎么做賬？發(fā)票要不要退回重新開(kāi)具？
84785028
2023 09/24 13:35
老師在啊
84785028
2023 09/24 13:51
我該怎么做賬？
貨款已經(jīng)付清，賬務(wù)處理：
借：應(yīng)收賬款-XX公司
貸：原材料-XX材料
下次合作時(shí)沖減應(yīng)收賬款嗎？
貨款未付，賬務(wù)處理：
借：應(yīng)付賬款-XX公司
貸：原材料-XX材料
這樣處理對(duì)嗎老師，進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出嗎？
小菲老師 
2023 09/24 14:38
發(fā)票要不要退回重新開(kāi)具？
最好是重開(kāi)
小菲老師
2023 09/24 14:39
同學(xué)，你好
如果發(fā)票重開(kāi)，分錄
借：原材料負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款
84785028
2023 09/24 15:35
老師，重開(kāi)的數(shù)量應(yīng)該按實(shí)際合格數(shù)量入庫(kù)是吧，那和發(fā)票數(shù)量不一致了，發(fā)票不用退回處理，這樣是可以的嗎？那如果這一批材料我分批次用完，每次領(lǐng)用都有不定數(shù)量的不良品，廠家都是按實(shí)際價(jià)格扣除，我每次都是要紅沖后再入賬嗎？
小菲老師
2023 09/24 15:36
同學(xué)，你好
重開(kāi)的數(shù)量應(yīng)該按實(shí)際合格數(shù)量入庫(kù)是吧
是的
你之前發(fā)票會(huì)開(kāi)具紅字發(fā)票的
84785028
2023 09/24 22:27
別的公司給我打了600萬(wàn)，增值稅企業(yè)所得稅分別是多少？成本是300，一般納稅人
小菲老師
2023 09/25 07:04
同學(xué)，你好
增值稅稅率13%，企業(yè)所得稅5%
增值稅的話300/1.13*0.13=34.51327434
所得稅的話300/1.13*5%=13.27433628
84785028
2023 09/25 09:53
會(huì)計(jì)實(shí)操里票據(jù)可以下載的嗎
小菲老師
2023 09/25 09:54
同學(xué)，你好
實(shí)操課的問(wèn)題需要咨詢?cè)诰€客服哦，謝謝
84785028
2023 09/25 11:32
之前增值稅已經(jīng)交了5000，然后1-4月申報(bào)漏報(bào)加計(jì)抵減，后面我又到稅局又補(bǔ)報(bào)了加計(jì)抵減1000.就導(dǎo)致我多交了1000，稅局就叫我退稅，稅率就退了1000到銀行，實(shí)際我只要交4000，退回的1000會(huì)計(jì)分錄怎么做
小菲老師
2023 09/25 11:33
同學(xué)，你好
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)?
84785028
2023 09/25 11:36
這個(gè)分錄，我的稅還多交了？
小菲老師
2023 09/25 11:36
同學(xué)，你好
你不是退稅嗎？這個(gè)是退稅的分類(lèi)
小菲老師
2023 09/25 11:37
同學(xué)，你好
你不是退稅嗎？這個(gè)是退稅的分錄
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