00:10:00
問題已解決
老師您好！比如小規(guī)模本納稅季度銷售額合計25萬元，扣除銷售不動產(chǎn)15萬元，未超免稅標準，其中銷售不動產(chǎn)：專票5萬，普票10萬，出租不動產(chǎn)：專票5萬，普票5萬. 請問出租不動產(chǎn)是不是只交專票的增值稅，普票不用交？ 銷售不動產(chǎn)是否也是只交專票，不交普票的增值稅呢？還是銷售不動產(chǎn)專票按規(guī)定繳納增值稅，銷售不動產(chǎn)取得的全部收入也應(yīng)該一起繳納稅款？ 麻煩解答一下，謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，在你這個大前提免稅的情況下，只繳納專票部分
2023 09/23 19:06
84784959 
2023 09/23 19:10
遇到一個題是這樣的，操作是 銷售不動產(chǎn)專票按規(guī)定繳納增值稅，銷售不動產(chǎn)取得的全部收入也一起繳納稅款，
不明白為什么會是這樣
小小霞老師 
2023 09/23 19:19
銷售不動產(chǎn)取得的全部收入也一起繳納稅款，
這部分是不是預(yù)繳稅款呢？
84784959
2023 09/23 19:33
是屬于第一季度的稅款，是預(yù)繳稅款。題目和答案是這樣的，
84784959
2023 09/23 19:35
這是題目和答案解析
84784959
2023 09/23 19:38
是自建的固定資產(chǎn)出售
小小霞老師
2023 09/23 19:40
預(yù)繳稅款是發(fā)生當(dāng)期需要繳納的
84784959
2023 09/23 19:46
代開專票的是預(yù)繳了，后面有提示到，但是為什么銷售自建不動產(chǎn)的普通發(fā)票稅款也要繳納，想不明白，
小小霞老師
2023 09/23 19:47
因為涉及到不動產(chǎn)這塊都需要預(yù)繳，不是專票才預(yù)繳
84784959
2023 09/23 19:53
銷售額未超過免稅標準，不是都免征稅嗎？為什又說涉及到不動產(chǎn)的都要預(yù)繳呀
小小霞老師
2023 09/23 19:54
企業(yè)需要預(yù)繳增值稅的情況有：１、企業(yè)跨縣（包括市、區(qū)）提供建筑服務(wù)的時，以及企業(yè)在提供建筑服務(wù)時取得了預(yù)收款，都需要根據(jù)國家稅務(wù)總局的相關(guān)規(guī)定確認好的稅率，預(yù)繳增值稅。２、企業(yè)出租的房產(chǎn)不在同一個縣市區(qū)（即異地）的時候，需要根據(jù)國家規(guī)定的稅率，預(yù)繳增值稅。３、企業(yè)在轉(zhuǎn)讓不動產(chǎn)時，需要預(yù)繳增值稅。同時對于企業(yè)外購的不動產(chǎn)而言，可以扣除購買時的價款和相關(guān)費用。當(dāng)然，企業(yè)自建的不動產(chǎn)，也可以扣除相應(yīng)的建造成本。
84784959
2023 09/23 20:07
但是這個是不用繳納稅款的，一對比就懵圈了
84784959
2023 09/23 20:08
麻煩老師您再看一下
小小霞老師
2023 09/23 22:16
我知道你的意思是不用繳納稅款，但是在發(fā)生預(yù)繳業(yè)務(wù)時，是預(yù)繳先發(fā)生，所以會涉及退稅和補稅
閱讀 378
描述你的問題，直接向老師提問
2543
意見反饋
