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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，這是上一個(gè)會(huì)計(jì)做的，這筆分錄是在什么情況下做的呢，我之前做賬好像一直沒(méi)做過(guò)這筆分錄
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哦，這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
周末做這個(gè)，但是他做的這個(gè)不對(duì)。
2023 09/22 15:52
郭老師 
2023 09/22 15:52
月末做這一個(gè)的，但是他做的這個(gè)不對(duì)。
84784990 
2023 09/22 15:55
他有單獨(dú)做轉(zhuǎn)出增值稅，但是為什么他還要做銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出呢，我之前一直沒(méi)做過(guò)銷項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，銷項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出嗎
郭老師
2023 09/22 15:57
銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)，為了沒(méi)有余額。
84784990
2023 09/22 16:00
老師，本期進(jìn)項(xiàng)6千，大于銷項(xiàng)1000元，我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)做分錄，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)才會(huì)結(jié)平呢
郭老師
2023 09/22 16:01
借應(yīng)交稅費(fèi)用交增值稅銷項(xiàng)1000，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅5000，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)6000。
84784990
2023 09/22 16:26
老師，這樣做的話余額不就一直掛在未交增值稅上了嘛，這樣就形成了未交增值稅為負(fù)數(shù)，后期還需要給這個(gè)未交增值稅轉(zhuǎn)出結(jié)平嗎，感覺(jué)這塊好繞啊
84784990
2023 09/22 16:30
那如果是銷項(xiàng)5000元，大于進(jìn)項(xiàng)1000元，那這個(gè)分錄又改怎么做呢，是直接把轉(zhuǎn)出未交增值稅掛在貸方就好了嘛？
郭老師
2023 09/22 16:31
轉(zhuǎn)出未交增值稅，借方有留底
你的進(jìn)項(xiàng)大于肖像呀。
84784990
2023 09/22 16:33
哦，這個(gè)意思呀，那要是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)是反著做分錄就可以了，還是怎么樣呀
郭老師
2023 09/22 16:35
轉(zhuǎn)出未交增值稅在貸方了
84784990
2023 09/22 16:39
老師，他這兩筆分錄對(duì)嗎，哈哈哈哈哈
郭老師
2023 09/22 16:41
簡(jiǎn)易計(jì)稅的，不用結(jié)轉(zhuǎn)。
郭老師
2023 09/22 16:41
開展收入，然后交稅，借，應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸，銀行存款，這不沒(méi)有余額了，就不用做了。
84784990
2023 09/22 16:51
哦，意思是，8月不用做賬務(wù)處理對(duì)嗎：比如，8月簡(jiǎn)易計(jì)征的增值稅在9月份申報(bào)時(shí)扣繳，直接在9月份做：借，應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸，銀行存款，就可以了是吧，
郭老師
2023 09/22 16:53
你好是的，是這么做的。
84784990
2023 09/22 17:00
老師，那簡(jiǎn)易計(jì)征的話，為了把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)結(jié)平，是不是做這一步就完事了
郭老師
2023 09/22 17:03
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784990
2023 09/22 17:05
哈哈哈哈，好的，謝謝老師了，太容易了，多謝多謝
郭老師
2023 09/22 17:08
不用客氣，工作愉快。
84784990
2023 09/22 17:09
\\"月末做這一個(gè)的，但是他做的這個(gè)不對(duì)。\\",老師，第一問(wèn)，你說(shuō)他的做法不對(duì)，那銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候，他那筆分錄應(yīng)該怎么做才對(duì)呢？
郭老師
2023 09/22 17:14
借應(yīng)交稅費(fèi)用交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
84784990
2023 09/22 17:15
噢噢噢噢，哈哈哈，好，謝謝老師，祝老師生活愉快，天天暴富
郭老師
2023 09/22 17:22
不用客氣，工作愉快，非常感謝。
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