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實(shí)務(wù)
問題已解決
@郭老師，答疑次數(shù)用完了，繼續(xù)上一個(gè)問題呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
在具體的什么問題。
2023 09/21 11:08
84785028 
2023 09/21 11:09
一般納稅人，起重設(shè)備有限公司，經(jīng)營(yíng)范圍：搬運(yùn)，緊急救援等，給設(shè)備起重機(jī)，高空作業(yè)車等購(gòu)買的保險(xiǎn)，怎么入賬？
服務(wù)人員的
借勞務(wù)成本福利費(fèi)
貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，
借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)
貸銀行存款確認(rèn)收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
是給設(shè)備購(gòu)買的
郭老師 
2023 09/21 11:12
如果購(gòu)入設(shè)備的保險(xiǎn)費(fèi)用屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的,計(jì)入管理費(fèi)用科目,分錄如下: 借:管理費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi) 貸:銀行存款/現(xiàn)金
如果購(gòu)入設(shè)備的保險(xiǎn)費(fèi)是隨設(shè)備一起購(gòu)入的,計(jì)入設(shè)備成本中,分錄如下: 借:固定資產(chǎn)(含保險(xiǎn)費(fèi)) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行存款/現(xiàn)金
84785028
2023 09/21 11:19
我們是一家一般納稅人的建筑勞務(wù)公司，以前開票都是3的專票（沒有區(qū)分清包工及甲供材，包工包料），現(xiàn)在有的別的項(xiàng)目的經(jīng)理，讓我們開9個(gè)點(diǎn)的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，發(fā)了開嘛？
3是簡(jiǎn)易的開，包工包料的開9，我們是勞務(wù)公司，不應(yīng)該是只有人工嘛？
郭老師
2023 09/21 11:25
你之前開過3%的嗎？如果之前開過3%的不可以減一計(jì)稅，36個(gè)月是不允許變化的，可以有一部分輔助材料。
84785028
2023 09/21 11:28
我現(xiàn)在單位他們個(gè)稅都是預(yù)交的，也就是說申報(bào) 的數(shù)據(jù)和實(shí)際的數(shù)據(jù)不一致，他們說可以年底一起調(diào)，可以這樣做嗎，要是中途有人離職，這咋調(diào)
郭老師
2023 09/21 11:35
最好不要這么做，發(fā)工資的次月申報(bào)個(gè)稅，填寫的是應(yīng)發(fā)工資。
84785028
2023 09/21 11:38
生產(chǎn)企業(yè)，電費(fèi)天然氣的發(fā)票當(dāng)月沒有開進(jìn)來，可以暫估入制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
郭老師
2023 09/21 11:40
可以的，可以這么做的。
84785028
2023 09/21 11:49
老板也在問，我們是勞務(wù)公司，只提供人工勞務(wù)發(fā)票，應(yīng)該屬于簡(jiǎn)易計(jì)稅開3，現(xiàn)在開9，我怎么給他解釋下呢
郭老師
2023 09/21 11:53
放棄簡(jiǎn)易計(jì)稅可以開一般計(jì)稅的
這個(gè)理解吧。
84785028
2023 09/21 11:56
2018年我購(gòu)入6萬多的固定資產(chǎn)，2019年我享受了固定資產(chǎn)一次性優(yōu)惠，最后匯算調(diào)增后，有差異怎么辦
郭老師
2023 09/21 11:57
什么原因有，差異的原因。
84785028
2023 09/21 12:00
放棄簡(jiǎn)易計(jì)稅可以開一般計(jì)稅的
這個(gè)理解吧。
可以理解
郭老師
2023 09/21 12:03
你好，那就是放棄了，3%開9%。
84785028
2023 09/21 12:08
我公司對(duì)外出租一棟廠房，合同約定是從2022年3月到2023年3月，那這個(gè)租賃發(fā)票我們啥時(shí)候開、怎么開合適呢？
郭老師
2023 09/21 12:09
你好，什么時(shí)間開都可以的，只要匯算清繳之前發(fā)票到了就行。
郭老師
2023 09/21 12:09
最好在當(dāng)年開出來，也就是2022年。然后2023年的開在2023年1~3月份之間。
84785028
2023 09/21 12:13
清包工開專票進(jìn)來，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎
郭老師
2023 09/21 12:16
可以的，可以抵扣的。
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