00:10:00
問題已解決
夠進的酒水，贈送給客戶，會計分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好? ?發(fā)票是怎樣開的呢?
2023 09/20 09:06
84784976 
2023 09/20 09:09
是一般納稅人，發(fā)票開進來是13%專用發(fā)票，然后上期勾選掉了。這期又視同銷售的，把增值稅稅額轉出了
玲老師 
2023 09/20 09:11
視同銷售進項可以抵，不轉出
84784976
2023 09/20 09:14
那買進來勾選 掉了，這期送給客戶，那不是申報表里，銷項稅額又重新有了嗎，那這個分錄怎么做啊
玲老師
2023 09/20 09:21
是的，和正常銷售是一樣的，借營業(yè)外支出，貸主營業(yè)務收入應交稅費。
84784976
2023 09/20 09:34
完整的分錄能做我看一下嗎
84784976
2023 09/20 09:37
我們主管說直接：上期做的是，借：管理費用，應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸：銀行存款 然后這期直接就是：借管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額。這樣對嗎
玲老師
2023 09/20 09:42
不對呀，你這一期你不是贈送給對方的嗎？是從銷售就是做確認收入的分錄，然后進項也不需要轉出。有其他的分路的。
玲老師
2023 09/20 09:42
你是確認收入，同時結轉成本就可以了。
閱讀 211
描述你的問題，直接向老師提問
134
意見反饋
