00:10:00
問題已解決
老師，上月稅額留底了1400多。不繳稅，還做賬嗎？用財務軟件，本月銷項稅額還加了上月的稅額。怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
有留底就不用做賬務處理。本月可以抵扣銷項稅
2023 09/14 15:53
84784967 
2023 09/14 16:02
新手第一次遇到此問題。上月發(fā)票勾選了一張稅額5200多的，銷項稅額是3800多。那本月接著抵扣留抵部分的稅額，那上月已經(jīng)抵扣的怎么記賬？
84784967
2023 09/14 16:04
還是和本月產(chǎn)生的稅額一起記賬？
小寶老師 
2023 09/14 16:07
借：應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
貸：應交稅費—應交增值稅(進項稅)
借：應交稅費—未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
結轉分錄
84784967
2023 09/14 16:18
老師，沒看太懂
發(fā)票勾選確認
借，應交稅費-應交增值稅-進項3800
貸.應交稅費-待認證進項稅額3800
上面對嗎？
計算時用結轉分錄
轉出未交的是留抵的還是已經(jīng)抵扣的稅額？
小寶老師
2023 09/14 16:22
就是把您進項稅和銷項稅都轉到未繳增值稅。
小寶老師
2023 09/14 16:22
在認證的本月認證完了結轉到進項稅
84784967
2023 09/14 16:58
謝謝老師，剛驗算了幾遍明白了
小寶老師
2023 09/14 17:05
期待您的五星好評哦，加油！
閱讀 284
描述你的問題，直接向老師提問
553
意見反饋
