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實(shí)務(wù)
問題已解決
這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅抵扣完了 還需要交稅 之前留抵一直沒有做分錄 現(xiàn)在怎么做分錄呢
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月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 09/12 17:41
84784990 
2023 09/12 17:46
我之前留抵一直沒抵扣完 我也沒有做賬 這個(gè)月沖抵完了 然后進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅都掛著累計(jì)金額 我這么做分錄可以嘛 我現(xiàn)在賬上進(jìn)項(xiàng)稅借方掛著累計(jì)數(shù)40000 銷項(xiàng)稅是貸方44000 然后我這次需要交4000 就是借：應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)44000 貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)40000應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅4000
家權(quán)老師 
2023 09/12 17:48
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 4000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? 4000
84784990
2023 09/12 17:50
但是我賬上嗎 進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都掛著金額 不用管他嘛
84784990
2023 09/12 17:51
不需要做我把銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅沖平這個(gè)分錄嘛 直接轉(zhuǎn)未交增值稅就可以了嘛
家權(quán)老師
2023 09/12 17:55
不需要做我把銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅沖平這個(gè)分錄
84784990
2023 09/12 17:58
那意思是銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅 留在賬上沒問題
家權(quán)老師
2023 09/12 17:59
只管這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅科目余額是否平
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