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實(shí)務(wù)
問題已解決
8月銷項(xiàng)稅2萬，進(jìn)項(xiàng)稅1萬。應(yīng)交增值稅1萬，城建稅500元，教育附加300元，地方教育附加200元。月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做？
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借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)2萬，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1萬，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅1萬，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅1萬
借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)承建稅500，
應(yīng)交稅費(fèi)教育附加300，
應(yīng)交稅費(fèi)地方教育附加200
2023 09/07 15:11
84784982 
2023 09/07 15:17
哦哦好的。 之前一直是直接借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出-未交增值稅1萬，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅1萬， 這樣導(dǎo)致科目余額表的應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅和應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅一直有累計(jì)的余額
郭老師 
2023 09/07 15:21
你好，你也可以不結(jié)轉(zhuǎn)，也可以結(jié)轉(zhuǎn)。
84784982
2023 09/07 15:23
不結(jié)轉(zhuǎn)的話，就是像我這樣也是可以的嘛？直接
借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出-未交增值稅1萬，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1萬，
郭老師
2023 09/07 15:24
對(duì)的，是的，可以的，可以這么做的。
84784982
2023 09/07 15:25
好的，哪如果進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅一樣的話，是無需處理嗎？
郭老師
2023 09/07 15:26
你好，可以的，可以這么做的。
84784982
2023 09/07 15:30
正確的科目余額表應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目的余額，應(yīng)該是怎么樣的？
郭老師
2023 09/07 15:33
你好，可以有余額，也可以沒有余額。
84784982
2023 09/07 15:38
結(jié)轉(zhuǎn)了的話，科目余額表期 末應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額 和應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 是不是就沒有余額了？
郭老師
2023 09/07 15:39
是的對(duì)的，是的對(duì)的，是的對(duì)的，是的對(duì)的。
84784982
2023 09/07 15:41
好的好的謝謝老師！ 不用說四遍吧
郭老師
2023 09/07 15:44
不用客氣，工作愉快，字?jǐn)?shù)不夠，我們回復(fù)不過去。
84784982
2023 09/07 15:47
好的嘞，工作愉快！
郭老師
2023 09/07 15:47
不用客氣，工作愉快。
84784982
2023 09/07 15:47
我們這邊回復(fù)至少四個(gè)字。
郭老師
2023 09/07 15:48
八個(gè)字
沒有標(biāo)點(diǎn)的不行
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