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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)教老師一個(gè)汽車(chē)租賃的問(wèn)題，業(yè)務(wù)描述：A公司2023年3月與和B公司簽訂車(chē)輛融資租賃合同，合同總租金為518820元，分24期支付，第1-4期租金為15520元，第5-12期租金為16720元，第13-24期租金為17520元，總計(jì)406080，B公司給A公司提供了車(chē)價(jià)+購(gòu)置稅金額合計(jì)409057 1、A公司租賃開(kāi)始日： 借：固定資產(chǎn)--融資租入固定資產(chǎn)409057（B公司提供的購(gòu)入車(chē)款+購(gòu)置稅） 未確認(rèn)融資費(fèi)用 109763 貸：長(zhǎng)期應(yīng)付款--應(yīng)付融資租賃款（合同金額）518820 2、支付第一筆預(yù)付款時(shí)： 3、借：長(zhǎng)期應(yīng)付款-應(yīng)付融資租賃款 112740 4、貸：銀行存款112740 5、支付第一期租金： 借：長(zhǎng)期應(yīng)付款--應(yīng)付融資租賃款 15520（按合同約定第一筆租金款，也是發(fā)票金額） 貸：銀行存款 15520 3、收到第一期和運(yùn)融資租賃費(fèi)專(zhuān)用發(fā)票時(shí)（發(fā)票金額15520）怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，同學(xué)，很高興回答您的問(wèn)題！
2023 09/01 11:02
84785028 
2023 09/01 11:03
老師全電發(fā)票我們財(cái)務(wù)下載那種打印做賬和保存那種？？？
向陽(yáng)老師 
2023 09/01 11:03
你好，最好是下載XML格式的，你保存電子版的用這個(gè)。
84785028
2023 09/01 11:04
請(qǐng)問(wèn)發(fā)票打印的時(shí)候，是不是還得調(diào)試下發(fā)票打印機(jī)。。。什么對(duì)齊方面的事。。。有啥要注意嗎(新手小白）蟹蟹老師
向陽(yáng)老師
2023 09/01 11:04
同學(xué)，你好
你現(xiàn)在是開(kāi)紙質(zhì)發(fā)票嗎？
84785028
2023 09/01 11:05
對(duì)，紙質(zhì)票、電子票，分別有什么需要注意的嗎？（聽(tīng)課程說(shuō)是密碼區(qū)不能有什么東西，沒(méi)聽(tīng)懂）蟹蟹老師
向陽(yáng)老師
2023 09/01 11:05
同學(xué)，你好
電子發(fā)票不用對(duì)齊，直接白紙打印就行
紙質(zhì)發(fā)票要對(duì)齊的，在打印之前要設(shè)置好
84785028
2023 09/01 11:05
客戶(hù)公司是一般納稅人 收到進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票服務(wù)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)10萬(wàn)，開(kāi)出去專(zhuān)票服務(wù)費(fèi)價(jià)稅合計(jì)15萬(wàn)，符合加計(jì)遞減政策，本期需要繳納多少增值稅
向陽(yáng)老師
2023 09/01 11:05
您好
請(qǐng)問(wèn)單位是加計(jì)抵減5%還是10%的企業(yè) 行業(yè)不同加計(jì)扣除率不一樣
自2023年1月1日至2023年12月31日，允許生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)納稅人按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%，抵減應(yīng)納稅額。
2023年生活性服務(wù)業(yè)納稅人加計(jì)抵減政策的具體內(nèi)容是：自2023年1月1日至2023年12月31日，允許生活性服務(wù)業(yè)納稅人按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)10%，抵減應(yīng)納稅額。
84785028
2023 09/01 11:06
老師，請(qǐng)問(wèn)：借以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用 25，貸：遞延所得稅資產(chǎn) 25，為啥所得稅費(fèi)用增加了25萬(wàn)啊，不是以前年度損益調(diào)整增加25萬(wàn)嗎？
向陽(yáng)老師
2023 09/01 11:06
這里的所得稅費(fèi)用科目是做的二級(jí)科目
增加的是一級(jí)科目以前年度損益調(diào)整25萬(wàn)
84785028
2023 09/01 11:45
有一個(gè)廠，要做成本核算，應(yīng)該要從哪方面開(kāi)始
向陽(yáng)老師
2023 09/01 11:46
1.
確定成本計(jì)算對(duì)象和成本項(xiàng)目，并開(kāi)立產(chǎn)品成本明細(xì)賬。根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)類(lèi)型的特點(diǎn)和成本管理的要求，確定成本計(jì)算對(duì)象和成本項(xiàng)目，并根據(jù)確定的成本計(jì)算對(duì)象開(kāi)立產(chǎn)品成本明細(xì)賬。
2.
要素費(fèi)用的分配。匯總要素成本，編制各要素成本分配表，根據(jù)其用途分配計(jì)入相關(guān)生產(chǎn)成本明細(xì)賬
84785028
2023 09/01 11:46
老師，客戶(hù)的合同是45300，開(kāi)票開(kāi)成45500，客戶(hù)打款過(guò)來(lái)也是合同金額45300，發(fā)票跨月了，這個(gè)中間的差額我能這個(gè)月開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票過(guò)去嗎？，還是怎么操作
向陽(yáng)老師
2023 09/01 11:46
專(zhuān)票的，你讓對(duì)方發(fā)票認(rèn)證了，你開(kāi)一部分紅沖可以
如果是普通發(fā)票的，全部紅沖重新開(kāi)
84785028
2023 09/01 11:47
請(qǐng)問(wèn)老師，50萬(wàn)開(kāi)到專(zhuān)票3，附加稅是多少錢(qián)?。窟€有印花稅是多少錢(qián)？小規(guī)模
向陽(yáng)老師
2023 09/01 11:48
50萬(wàn)如果是不含稅的50萬(wàn)乘以3%乘以6%。印花稅這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)的？如果是買(mǎi)賣(mài)合同的50萬(wàn)乘以萬(wàn)分之三減半。
84785028
2023 09/01 11:49
發(fā)票種類(lèi)一樣。送貨單單位不一樣，需要增加稅收編碼嗎，開(kāi)票了。怎么顯示未報(bào)送
向陽(yáng)老師
2023 09/01 11:49
在哪里看到的未送達(dá)？
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