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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們公司開工程款100萬的發(fā)票給甲方，甲方付了80萬到我們銀行公戶，還有剩下的20萬，直接代發(fā)工資發(fā)給工地上的臨時(shí)工人，這筆分錄該怎么做
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借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)收賬款20萬。
2023 08/30 15:04
84784968 
2023 08/30 15:29
借：銀行存款80
應(yīng)收賬款20
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額
借：管理費(fèi)用-工人工資20
貸：應(yīng)付職工薪酬20
借：應(yīng)付職工薪酬20
貸：應(yīng)收賬款20 這樣對(duì)嗎？代發(fā)工資記入管理費(fèi)用，不計(jì)入主營(yíng)成本
郭老師 
2023 08/30 15:30
臨時(shí)工的你做工資嗎？社保要求不嚴(yán)格的才行。
84784968
2023 08/30 15:39
我沒做工資,甲方直接從工程款里面劃了一部分發(fā)工人了
郭老師
2023 08/30 15:42
借：管理費(fèi)用-工人工資20
貸：應(yīng)付職工薪酬20
借：應(yīng)付職工薪酬20
貸：應(yīng)收賬款20 這樣
郭老師
2023 08/30 15:42
這個(gè)不是工資嗎？如果這不是工資的話，這是啥？
郭老師
2023 08/30 15:42
勞務(wù)不需要通過應(yīng)付職工薪酬。
84784968
2023 08/30 16:04
勞務(wù)工資不計(jì)入應(yīng)付職工薪酬？那是要怎么寫呢
郭老師
2023 08/30 16:06
借管理費(fèi)用，貸應(yīng)收賬款20。
84784968
2023 08/30 16:28
借：銀行存款80
應(yīng)收賬款20
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額
借：管理費(fèi)用-工人工資20
貸：應(yīng)收賬款20 是這樣嗎
郭老師
2023 08/30 16:31
對(duì)的，是的，是這么做的。
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