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問題已解決
老師 我們是外貿(mào)企業(yè)，往埃及出口貨物，在出口之前必須在埃及官網(wǎng)交納平臺(tái)費(fèi)用，這些費(fèi)用，我們?cè)趪?guó)內(nèi)需要代替埃及平臺(tái)交納增值稅、城建稅和企業(yè)所得稅，交納稅款時(shí)知道分錄，記這件事時(shí)，如何入賬
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支付境外費(fèi)用時(shí)：
借：應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳附加稅
應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
銀行存款
繳納代扣稅費(fèi)時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳附加稅
應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款
2023 08/30 10:34
84785044 
2023 08/30 10:49
這些稅費(fèi)能在國(guó)內(nèi)抵扣嗎
小寶老師 
2023 08/30 10:50
不可以，你這是代別人繳納的。你是代扣代繳義務(wù)人，不是納稅義務(wù)人。
84785044
2023 08/30 10:51
支付平臺(tái)的費(fèi)用，埃及不給發(fā)票
84785044
2023 08/30 10:52
但是稅務(wù)局說的是可以抵扣，剛才在網(wǎng)上問的也是可以抵扣，而且不能用“應(yīng)付賬款”
小寶老師
2023 08/30 10:53
交支付平臺(tái)的費(fèi)用和代扣代繳增值稅是不是兩碼事？
84785044
2023 08/30 11:05
合同上寫的是國(guó)外平臺(tái)不交稅費(fèi)，稅務(wù)局說我們需要代繳稅費(fèi)（增值稅、城建稅和企業(yè)所得稅），可以抵扣
小寶老師
2023 08/30 11:05
呃，有點(diǎn)兒不明白了。
84785044
2023 08/30 11:05
支付的平臺(tái)費(fèi)用，也沒有發(fā)票
小寶老師
2023 08/30 11:06
對(duì)呀，支付給國(guó)外的沒有發(fā)票。那肯定是不能抵扣哦。
84785044
2023 08/30 11:07
我們是外貿(mào)企業(yè)，往埃及出口貨物，在出口之前必須在埃及官網(wǎng)交納平臺(tái)費(fèi)用，這些費(fèi)用，我們?cè)趪?guó)內(nèi)需要代替埃及平臺(tái)交納增值稅、城建稅和企業(yè)所得稅，交納稅款時(shí)知道分錄，記這件事時(shí)，如何入賬
小寶老師
2023 08/30 11:07
不代表的就是那些分錄。平臺(tái)的費(fèi)用?？梢灾苯佑浫脘N售費(fèi)。
84785044
2023 08/30 11:11
我說的稅費(fèi)可以抵扣嗎，還有稅費(fèi)計(jì)入銷售費(fèi)用嗎
小寶老師
2023 08/30 11:14
不好意思，不好意思，我剛才看你那個(gè)說的呃，理解有點(diǎn)兒偏差。呃，代扣代繳的可以抵扣。
84785044
2023 08/30 11:19
還有就是稅費(fèi)計(jì)入銷售費(fèi)用嗎
小寶老師
2023 08/30 11:21
扣代繳的所得稅可以通過應(yīng)繳稅費(fèi)代扣代繳所得稅科目核算不能直接計(jì)入費(fèi)用。
84785044
2023 08/30 11:26
那計(jì)入什么科目呢
小寶老師
2023 08/30 11:27
應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳所得稅
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